ипадку є повернення вкладених коштів у вигляді дивідендів. Якщо ж така організація повинна здійснювати діяльність на некомерційній основі, вона не має права розподіляти отриманий прибуток (якщо така утворюється за підсумками її діяльності) між своїми власниками. Тобто тут неможлива виплата дивідендів. У зв'язку з цим виникає питання: які мотиви переслідують акціонери (власники часток) страхових організацій, здійснюючи діяльність у сфері обов'язкового медичного страхування? Адже некомерційна страхова діяльність припускає, що власниками страхової організації виступають страхувальники, які об'єдналися не для отримання прибутку, а для забезпечення страхового захисту своїх майнових інтересів.
У системі обов'язкового медичного страхування Федеративної Республіки Німеччини дане протиріччя між основною метою діяльності страхових медичних організацій системи ОМС і інтересами власників таких організацій, на наш погляд, відсутня. Така думка складається на підставі наступних фактів. В системі ОМС Німеччини роль страхових медичних організацій з моменту її створення в 1883 р виконують лікарняні каси. Такі страхові організації в ХIХ ст. проводили добровільне страхування на випадок хвороб. Страхувальники були членами цих організацій і спільно несли відповідальність за страховими зобов'язаннями каси. Нерідко фінансову участь у діяльності таких кас брали роботодавці. Вони також могли, поряд з членами кас, брати участь в управлінні. При створенні системи ОМС каси, які хотіли придбати право проведення обов'язкового страхування, повинні були пройти реєстрацію, яка підтверджувала, що конкретна каса забезпечує страховий захист в обсязі не меншому, ніж це встановлено законом (розмір допомоги, яка виплачується у разі хвороби, обсяг наданої медичної допомоги ).
Особливості формування системи ОМС в Німеччині пояснюють той факт, що в даний час тут існує сім типів кас. Їх кількість у 1990-і рр. було більше 1000. У результаті проведених реформ число кас скорочувалося і в 2009 р склало 1862. За минулі майже 130 років система ОМС Німеччини неодноразово реформувалася, але лікарняні каси раніше є її основною ланкою. Що представляють собою ці організації сьогодні? Деякі російські автори називають їх фондами або державними компаніями медичного страхування. Інші автори - як сучасні, так і проводили свої дослідження в ХХ ст. (наприклад, відомий російським дослідник В.К. Райхер) - уточнюють, що правильніше було б називати їх публічно-правовими організаціями. Як публічно-правові ці організації визначаються і в підручнику «Страхова справа», перекладеному з німецької мови. У сучасній російській науці публічне право розуміється як сукупність галузей права, які регулюють відносини, що забезпечують загальний, сукупний (публічний) інтерес, на відміну від галузей права, спрямованих на захист приватного інтересу (приватного права). Для страховиків, що діють в публічно-правовій сфері, держава встановлює вимогу обов'язкового укладання договору з будь-якою особою, яка зобов'язана відповідно до законодавства застрахуватися в системі ОМС. Закріплення таких вимог у нормативно-правовому порядку, а головне їх реальне виконання, обумовлені тим, що держава забезпечує фінансові гарантії діяльності страховика. Гаранти в особі державних організацій несуть відповідальність за виконання такими страховиками страхових зобов'язань і надають їм кошти в разі нестачі тих коштів, які надходять у вигляді страхових внесків.
Таким чином, у Німеччині у сфері обов'язкового медичного страхування держава бере на себе не тільки законодавчі та контролюючі функції - воно також виступає гарантом фінансового забезпечення зобов'язань по ОМС, виконавцями яких є лікарняні каси. Те, що ці організації недержавні, тобто держава не є їх власником і, відповідно, не одноосібно здійснює функції з управління ними, доводить той факт, що лікарняні каси являють собою самоврядні незалежні організації. Ще одна відмінність сучасних систем обов'язкового медичного страхування в Німеччині та Росії щось, що у ФРН страхові внески в даній системі сплачують не тільки роботодавці (як це має місце в РФ), але і самі працівники. Внесок ділиться між працівником і роботодавцем навпіл. Кожна лікарняна каса управляється зборами представників тих, хто є платниками внесків. Тому 50% учасників такого зібрання - представники роботодавців і 50% - представники найманих працівників - членів конкретної каси. Збори представників обирає правління каси і президента, який, у свою чергу, призначає керуючого касою. Структура лікарняних кас визначається централізовано.
На відміну від Росії, в Німеччині обов'язок укласти договір по ОМС лежить на самому працівнику, а не на роботодавця. Цей порядок представляється логічним, оскільки працівник може вибрати касу, з якою він укладає договір, з урахуванням якості наданих нею послуг. Слід зазначити, що від обов'язку страхуватися в системі ОМС Німеччини звіл...
