Під час здійснення касових операцій з свердловин замків дверей сховища, металевих шаф, візків ключі вилучаються.
У сховище гроші та інші цінності зберігаються в металевих шафах, стелажах, які закриваються на ключ завідуючим касою.
Рублева грошова готівка, іноземна валюта, інші документи та цінності зберігаються роздільно.
У сховище може зберігатися готівка в упаковці підприємств - виготовлювачів банкнот і монет Банку Росії, установ Банку Росії, В«Азіатсько-Тихоокеанський БанкВ». Готівка, сформована в інших структурних підрозділах В«Азіатсько-Тихоокеанського Банку" може зберігатися, при наявності реквізитів, які проставляють на зварювальних швах поліетиленової упаковки, пломбах, ярликах до мішків з монетою, накладках пачок банкнот, бандеролях корінців протягом 7 робочих днів. У сховищі зберігаються:
o цінні папери, прийняті в заставу за виданими кредитами,
o гарантії, договору поруки,
o договору по прийнятому в заставу майну,
o бланки суворої звітності,
o різні цінності і документи
Цінності і документи враховуються за номінальною вартістю, коли вона відома, або в умовною оцінкою 1 рубль за кожен документ (цінність), якщо номінальна вартість не вказана. Цінності в сховищі зберігаються в опечатаному вигляді. До кожної цінності за кожним власником прикріплюється меморіальний ордер з прийому цінності, із зазначенням у ньому: власника цінності, номери, дати прийняття. Цінності у сховищі розкладені по датах надходження. p> Документи (Кредитні договори, договори поруки, договору за прийнятим в заставу майну, паспорти на побутову техніку і автомобілі, страхові свідоцтва та інші документи, пов'язані з кредитним угодам) враховуються в умовній оцінці 1 рубль. В аналітичному обліку облік ведеться на окремих особових рахунках на кожен вид цінності на рахунку 91202 - В«різні цінності та документиВ», на цьому ж рахунку обліковуються оформлені чекові книжки для видачі клієнтам і можуть враховуватися бланки суворої звітності не мають друкарських номерів.
Бланки суворої звітності враховуються в умовній одиниці 1 рубль за один бланк (Книжку). У сховищі бланки зберігаються за видами. В аналітичному обліку облік виробляється на рахунку 91207 - В«бланкиВ», обліку підлягають тільки бланки, мають типографські номера, при цьому ведуться особові рахунки за видами бланків. Видача бланків проводиться на підставі меморіального ордера, складеного операційним працівником на підставі заявки видачу бланків. Касовий працівник при видачі бланків на звороті меморіального ордера вказує номери і серії виданих бланків, списання бланків суворої звітності відображається за кредитом рахунку 91207 в кореспонденції з рахунком 99999.
Банкноти, монета та інші цінності у сховищі враховуються в книзі обліку грошової готівки та інших цінностей, облік готівкової іноземної валюти може здійснюватися в окремих книгах. Книги ведуться завідувачем касою і протягом дня зберігаються у нього, по закінченні дня - у сховищі цінностей.
Суми прийнятого забезпечення за наданими кредитами в Книзі обліку грошової готівки та інших цінностей не враховуються.
Перед закриттям сховища посадові особи, відповідальні за збереження цінностей, перевіряють:
o чи всі цінності, книги і документи внесені в сховищі;
o завірені Чи рештки, зазначені в книзі (книгах) обліку готівки та інших цінностей, головним бухгалтером (його заступником);
o чи всі металеві шафи, стелажі, сейфи та візки, використовувані для зберігання цінностей, після закінчення операції, незалежно від наявності в них цінностей, закриті на ключ.
Сховище закривається посадовими особами, відповідальними за збереження цінностей, у присутності представника охорони, який розписується у контрольному журналі прийому під охорону і здавання під варти сховища цінностей в прийомі сховища під охорону. Контрольний журнал зберігається у завідувача касою. p> Необхідність присутності представника охорони при відкритті і закритті сховища цінностей, обладнаного системою охорони на базі ПЕОМ, визначається керівником кредитної організації спільно з організацією, що здійснює охорону кредитної організації.
Сховище цінностей повинні мати дублікати ключів, які із докладним описом вкладаються в пакет, обшиваються тканиною і опечатуються печатками посадових осіб, відповідальними за збереження цінностей. Порядок і місце зберіганні пакет з дублікатами ключів від сховища цінностей визначається розпорядчим документом кредитної організації. При цьому повинна бути забезпечена схоронність зазначеного пакета. Пакет з дублікатами ключів від сховища цінностей може зберігатися в іншій кредитній організації на підставі договору зберігання. У випадках вилучення та місць зберігання посадовими особами, відповідальними за схоронність цінностей, пакета з дублікатами ключів складається і підписується акт із зазначенням причин вилучення.
Дублікати ключів від металевих шаф, стел...
