ення статутного фонду.
Розмір власних коштів банку і капіталу банку, як показують статистичні спостереження, сильно залежить від величини статутного фонду. Тому для прогнозування цих показників можна скористатися або традиційним економетричні підходом, будуючи за методом найменших квадратів рівняння регресії вигляд.
(t)=F [Уф (t)] при K (t)=F [Уф (t)], (2.3.2)
де в окремому випадку можна використовувати лінійну залежність
(t)=а + ь.Уф (t) і K (t)=а + Ь.УФ (t), (2.3.3)
або підійти до планування цих показників більш строго, задаючи їх окремі компоненти виходячи з їх економічного сенсу і планів банку.
Планування обсягів операцій банку (валюти балансу), якщо норматив нз знаходиться на нормативному рівні, здійснюється за формулою;
=nort. К, де; (2.3.4)
ort - нормативний рівень при потягу ресурсів для даного банку.
Якщо ж обсяг операцій банку не знаходиться на граничному рівні, то правління банку задає можливі темпи зміни валюти балансу до кінця планового періоду.
З. Планування структури активних операцій банку і процентних доходів (DPr) на основі прогнозних ринкових ставок по активних операціях і спланованим обсягами активних операцій; розрахунок середньозваженої дохідності активів (SDohAk).
(RPr) розраховується виходячи з оцінюваних на попередньому етапі процентних доходів банку і достатнього прибутку за формулою;
=DPr -PD (2.3.5)
. Визначення загального допустимого обсягу процентних витрат банку (RPr) на основі оцінюваних, на попередньому етапі процентних доходів банку і достатньої маржі.
(RPr) розраховується виходячи з оцінюваних на попередньому етапі процентних доходів банку і достатнього прибутку за формулою;
=DPr -PD (2.3.6)
. Планування структури пасивних операцій банку і процентних витрат на основі прогнозування ринкових cтaвок залучення ресурсів і розрахунок середньозваженої вартості ресурсів (SStRes).
Планування структури пасивних операцій і процентних витрат банку здійснюється аналогічно плануванню структури активних операцій та їх прибутковості.
Залучені ресурси банку повинні базуватися на залишках на розрахункових і поточних рахунках клієнтів, так як саме вони найменше схильні до впливу кон'юнктури фінансового ринку (тобто якщо тимчасово вільні ресурси клієнт може за своїм вибором розміщувати або в банку на депозиті, або на фондовому ринку, то для поточних розрахунків він завжди будуть резервувати кошти на своєму поточному рахунку). Тому частка незнижуваних залишків на розрахункових і поточних рахунках клієнтів повинна становити близько 50% від усіх залучених ресурсів банку. [13. c 132]
Так як ринок міжбанківських кредитів (особливо короткострокових) є досить ризиковим з точки зору зміни процентних ставок на ньому, то рекомендується мати не більше 10% подібних ресурсів серед всіх залучених ресурсів банку.
При аналізі та побудові еталонної структури залучених ресурсів на наступний рік необхідно враховувати частку операцій, пов'язаних з розміщенням цінних паперів банку (векселів та депозитних сертифікатів).
Позначимо структуру пасивних операцій банку в поточному році як:
(tn)=[p, (tn), P2 (tn), рз (tп), ..., Рп (tn)], (2.3.7)
а структуру, до якої банк повинен прийти в кінці планового періоду
(tk)=[p, ('tk), P2 (tk), рз (tk), ..., Рп (tk)], (2.3.8)
Тоді темпи приросту окремих складових за квартал (або більш короткий інтервал планування) можна визначити як середньогеометричні відношення відповідних статей в кінці і на початку планового періоду, т.е.
=p1 (tk) p1 (tk) 1 p1 (tn) * m, де; (2.3.9)
т - число планових інтервалів.
Після цього, як і при прогнозі прибутковості активних інструментів, складається прогноз середніх процентних ставок за пасивними операціями.
При цьому прогноз процентних ставок будується на рівні окремих інструментів (депозити юридичних осіб в рублях, депозити населення у валюті тощо), а середня вартість ресурсів розраховується як середньо зважена за структурою операцій вартість окремих їх видів.
. Обчислення об'ємів пасивних операцій (VP) на основі отриманого на попередніх етапах показника середньозваженої вартості ресурсів і допустимого обсягу процентних витрат банку.
Обчислення об'ємів пасивних операцій (VP) на основі отриманого...
