16 липня 2012 року з 31 грудня 2012 кредит по лінії № 14261 погашений у розмірі 7000000 рублів.
Дебет 66 «Розрахунки по короткострокових кредитах і позиках" субрахунок «Короткострокові кредити в рублях»
Кредит 51 «розрахунковий рахунок» - 7000000 руб.- Частково погашений транш по кредитній лінії № 14261.
Кредит 009 «Забезпечення і зобов'язання видані» - 12069883 руб.
За стоянию на 31 грудня 2014 кредиторська заборгованість перед ЗАТ «Балтійський Банк» становила 9000000 рублів.
. Договір процентної позики № 05/7-2011 від 20 жовтня 2011года - позичальник ТОВ «Лесоторг».
Жовтень 2011 року ТОВ «Лесоторг» за договором грошового процентної позики перерахувало на розрахунковий рахунок ЗАТ Електровипрямітель позику в розмірі 6000000 рублів строком до 28 березня 2014 року.
Дебет 51 «Розрахунковий рахунок»
Кредит 66 Розрахунки по короткострокових кредитах і позиках субрахунок «Короткострокові позики в рублях».- 6000000 руб.- Отримано короткостроковий позику.
Дебет 60 «Розрахунки з постачальниками та підрядниками»
Кредит 51 «Розрахунковий рахунок» - 6000000 руб.- Перераховано постачальнику за товари.
За користування позикою суспільство сплачує відсотки у розмірі 10,25% річних.
листопада додатковою угодою № 1 від 24 листопада 2011 року та перерахуванням грошових коштів на розрахунковий рахунок ЗАТ Електровипрямітель був збільшений позику на 800 000 рулів.
Дебет 51 «Розрахунковий рахунок»
Кредит 66 Розрахунки по короткострокових кредитах і позиках субрахунок «Короткострокові позики в рублях» - 900000 крб.- отримані додаткові грошові кошти за додатковою угодою.
Дебет 60 «Розрахунки з постачальниками та підрядниками»
Кредит 51 «Розрахунковий рахунок» - 900000 руб.- Перераховано постачальнику за товари.
За стоянию на 31 грудня 2014 року - кредиторська заборгованість перед ТОВ «Лесоторг» становила 6800000 рублів.
. Відновлювана кредитна лінія № 6428 від 29 листопада 2013 року - кредитор ВАТ «Балтінвестбанк» з лімітом в сумі 14000000 рублів.
Відсотки нараховують на суму фактичної заборгованості за кредитом починаючи з дати, наступної за датою утворення заборгованості за позичковим рахунком на дату повного погашення кредиту в розмірі 18% готових згідно графіка представленого в договорі.
Дебет 51 «Розрахунковий рахунок»
Кредит 66 Розрахунки по короткострокових кредитах і позиках субрахунок «Короткострокові кредити в рублях» - 14000000 руб.- Отримано кредит з відновлюваної кредитної лінії.
Загальна заборгованість ЗАТ Електровипрямітель за кредитами і позиками за станом на 31 грудня 2013 представлена ??в таблиці 2.1
Таблиця 2.1
Склад позикових коштів ЗАТ Електровипрямітель на 31.12.13 р.
№ п/пКредіторВід позикових средствРазмер (руб.) Термін кредиту (міс.) Процентна річна ставка (%) 1ЗАО «Балтійський Банк» Кредитна лінія № 142619 000 0001217,52ООО «Лесоторг» Позика, договір № ВІЛЛ 05/07-2008 від 20.10.08г.6 800 000610,253ОАО «Балтінвестбанк» Відновлювана кредитна лінія № 642814 000 0001218Ітого: 29800000
За 1 квартал 2014 року було погашено заборгованість за кредитами і позиками у розмірі 4100000 крб.
За кредитної лінії №14261:
. 02.14г.
Дебет 66 Розрахунки по короткострокових кредитах і позиках субрахунок «Короткострокові кредити в рублях»
Кредит 51 «Розрахунковий рахунок» - 600000 руб.- Частково погашений кредит.
. 02.14г.
Дебет 66 Розрахунки по короткострокових кредитах і позиках субрахунок «Короткострокові кредити в рублях»
Кредит 51 «Розрахунковий рахунок» - 400000 руб.- Частково погашений кредит.
. 03.14г.
Дебет 66 Розрахунки по короткострокових кредитах і позиках субрахунок «Короткострокові кредити в рублях»
Кредит 51 «Розрахунковий рахунок» - 1600000 руб.- Частково погашений кредит.
березня 2014 додатковою угодою була збільшена відсоткова ставка по кредиту до 21,5% річних.
За позиці:
. 02.14г.
Кредит 66 Розрахунки по короткострокових кредитах і позиках субрахунок «Короткострокові позики в рублях»
Кредит 51 «Розрахунковий рахунок» - 500...
