рообігу за рахунок заходу складе 12% (таблиця 2.5).
Таблиця 2.5
Основні показники діяльності ТОВ «ТОМ-ТГ» до і після заходу
№ п/п Найменування показателяЕд. ізм.20122013Ізмененіе +/-% 1Товарооборот (без ПДВ) Тис. руб93903,2105171,5811 268,3812,002Іздержкі обращеніяТис. руб70 427,4076 823,546 396,149,083Стоімость основних фондовТис. руб3947,453973,4526,000,664Чісленность работающіхЧел.3613610,000,005Фонд оплати трудаТис.руб.29 800,0029 800,000,000,006Балансовая прибуток (р.1 - с.2) Тис. руб.23 475,8028 348,044 872,2420,757Наценка (с.6/с.2) х100% 33,3336,903,57х8Удельная рентабельність (с.6/c.1) х100 %% 25,0026,951,95х9Проізводітельность праці (с.1/c.4) крб./чел.260,12291,3331,2112,0010Фондоотдача (р.1/с.3) крб./руб23,7926,472,6811,2711Средняя заробітна плата (с. 5/с.4) Тис.руб./чел.82,5582,550,000,00
Зростання балансового прибутку складе 20,75%.
Розрахуємо показники, що характеризують ефективність заходу:
дохід:
Д=БП-К=4872,24 - 1100=3772,24 тис. руб.,
де БП - приріст балансового прибутку за період дії заходу, К - сума інвестицій;
індекс прибутковості (кількість рублів прибутку, отримане на 1 рубль вкладених інвестицій):
ІД=БП/К=4872,24/1100=4,42;
термін окупності (число років, необхідних для того, щоб балансовий прибуток зрівнялася з величиною інвестицій):
Струм=К/БПгод=1100/4872,24=3 місяці.
де БПгод - середньорічна балансовий прибуток.
Таким чином, можна говорити про досить високої ефективності запропонованого заходу.
Захід 3 - формування системи навчання прийнятих на роботу співробітників.
Реалізація даного заходу:
вимагає витрат у розмірі 1100 тис. руб .;
не потребує збільшення чисельності персоналу;
призведе до зростання товарообігу та інших показників діяльності ТОВ «ТОМ-ТГ», витрати будуть віднесені на собівартість і фонд оплати праці;
прогнозується, що приріст товарообігу за рахунок заходу складе 5% (таблиця 2.6).
Таблиця 2.6
Основні показники діяльності ТОВ «ТОМ-ТГ» до і після заходу
№ п/п Найменування показателяЕд. ізм.20122013Ізмененіе +/-% 1Товарооборот (без ПДВ) Тис. руб93903,298598,364 695,165,002Іздержкі обращеніяТис. руб70 427,4073 458,793 031,394,303Стоімость основних фондовТис. руб3947,453973,4526,000,664Чісленность работающіхЧел.3613610,000,005Фонд оплати трудаТис.руб.29 800,0030 200,00400,001,346Балансовая прибуток (р.1 - с.2) Тис. руб.23 475,8025 139,571 663,777,097Наценка (с.6/с.2) х100% 33,3334,220,89х8Удельная рентабельність (с.6/c.1) х100 %% 25,0025,500,50х9Проізводітельность праці (з.1/c.4) крб./чел.260,12273,1313,015,0010Фондоотдача (р.1/с.3) крб./руб23,7924,811,034,3111Средняя заробітна плата (с.5/с.4 ) Тис.руб./чел.82,5583,661,111,34
Зростання балансового прибутку складе 7,09%.
Розрахуємо показники, що характеризують ефективність заходу:
дохід:
Д=БП-К=1663,77 - 896=767,77 тис. руб.,
де БП - приріст балансового прибутку за період дії заходу, К - сума інвестицій;
індекс прибутковості (кількість рублів прибутку, отримане на 1 рубль вкладених інвестицій):
ІД=БП/К=1663,77/896=1,86;
термін окупності (число років, необхідних для того, щоб балансовий прибуток зрівнялася з величиною інвестицій):
Струм=К/БПгод=896/1663,77=7 місяців.
де БПгод - середньорічна балансовий прибуток.
Таким чином, можна говорити про досить високої ефективності запропонованого заходу.
Розрахуємо, як реалізація запропонованих заходів вплине на показники діяльності ТОВ «ТОМ-ТГ» (таблиця 2.7).
Таблиця 2.7
Техніко-економічні показники ефективності
№ п/п Найменування показателяЕд. ізм.До проведення меропріятійМеропріятіе 1Меропріятіе 2Меропріятіе 3После впровадження меропріятійІзмененія +/-% 1Товарооборот (без ПДВ) Тис. руб93903,2 + 6 573,22 + 11268,3 + 4 695,16116439,9622 536,7624,002Іздержкі обращеніяТис. руб70 427,40 + 4 613,15 + 6 396,14 + 3 031,3984 468,0814 040,6819,943Стоімость основних фондовТис. руб3947,45 + 26,000,000,003973,4526,000,664Чісленность работающіхЧел.361 + 1,000,000,003621,000,285Фонд оплати трудаТис.руб.29 800,00 + 360,000,00 + 400,0030 560,00760,002,556Балансовая прибуток (р.1- с.2) Тис. руб23 475,801 960,074 872,241 663,7731 971,888 496,0836,197Наценка (с.6/с.2) х100% 33,330,563,570,8937,854,5213,558Удельная рентабел...
