ічіна амортизаційних відрахувань за існуючими основним средствам597,4697,4807,4Ввод основних засобів по роках: 20131000 2014 1100 2015 1320Всего 807,4
Таблиця 18 Очікувана величина амортизаційних відрахувань. Песимістичний сценарій
ПоказательПрогнозние велічіни201320142015Велічіна амортизаційних відрахувань за існуючими основним средствам597,4697,4787,4Ввод основних засобів по роках: 20131000 2014 900 2015 630Всего 787,4
Таким чином, сформовані масиви даних є основою для визначення перспектив розвитку компанії на найближчі три роки з урахуванням кожного сценарію.
. 4 Прогнозування фінансових результатів і грошових потоків
Оцінюємо наслідки запропонованої фінансової стратегії підприємства
Таблиця 19 Прогнозний звіт про фінансові результати. Інерційний сценарій
ПоказательФактіческіе абсолютні велічіниПрогнозние абсолютні величины201320142015201320142015Выручка160239,20171455,94190316,10174806,40227248,32318147,65Себестоимость продажів, всего132093,64145303,00159833,3043987,1850585,2660196,46Переменние матеріальні затрати20876,0022963,6025259,9643987,1850585,2660196,46Переменние витрати на оплату труда20987,0023085,7025394,2751199,4959903,4171285,06Постоянние витрати без амортизации89633,2498596,56108456,2252309,0855970,7261567,79Амортизационные отчісленія597,4657,14722,854597,4697,4807,4Валовая прибуток (збиток) 28145,5626152,9430482,7934130819,22176663,06257951,19Коммерческіе расходи1649,941798,43462158,121521649,943100,003200,00Управленческіе расходи911915987 --- Прибуток 26495, 6224354,50528324,6719129169,28173563,06254751,19 (збиток) від продажПроценти до уплате000660,16782,83882,03Прочіе доходи2307,82538,583046,296234,00280,80336,96Прочіе расходи569,05625,955813,7415569,05625,96682,29Прібиль (збиток) до налогообложенія28234,3726267,130430557,2264128174,07172435,08253523,83Текущій податок на прибуток (20%) 5646,8745253,426086111,4452825634,8134487,0250704,77Чістая прибуток 22587,49621013,7043224445,7811102539,25137948,06202819, 07 (збиток)
Таблиця 19.1 - Прогнозний звіт про фінансові результати. Песимістичний сценарій
ПоказательФактіческіе абсолютні велічіниПрогнозние абсолютні величины201320142015201320142015Выручка160239,20171455,94190316,10142758,56141330,97155464,07Себестоимость продажів, всего132093,64145303,00159833,3043590,9050129,5458651,56Переменние матеріальні затрати20876,0022963,6025259,9643590,9050129,5458651,56Переменние витрати на оплату труда20987,0023085,7025394,2751648,6160428,8872514,65Постоянние витрати без амортизации89633,2498596,56108456,2250406,9353935,4259328,96Амортизационные отчісленія597,40657,14722,85597,40697,40787,40Валовая прибуток (збиток) 28145,5626152,9430482,7999167,6691201,4496812,51Коммерческіе расходи1649,941798,432158,121696,201696,201781,01Управленческіе расходи876896912 Прибуток 26495,6224354,5128324 , 6797471,4689505,2495031,50 (збиток) від продажПроценти до уплате0,000,000,00606,83750,83750,29Прочіе доходи2307,802538,583046,302307,802538,583046,30Прочіе расходи569,05625,96813,74569,05625,96813, 74Прібиль (збиток) до налогообложенія28234,3726267,1330557,2398603,3890667,0496513,77Текущій податок на прибуток (20%) 5646,875253,436111,4519720,6818133,4119302,75Чістая прибуток 22587,5021013,7024445,7878882,7172533,6377211 , 01 (збиток) Відповідно до даних про динаміку чистого прибутку оцінюємо грошовий потік підприємства також відповідно до інерційним і песимістичним сценарієм.
Таблиця 19.2 - Прогнозний звіт про рух грошових коштів (непрямий метод). Інерційний сценарій
ПоказательФактіческі абсолютні значеніяПрогнозние абсолютні величини 201320142015201320142015Чістая прібиль22587,521013,724445,78102539,25137948,06202819,07 + Амортизаційні отчісленія597,4057,3047,60597,40697,40807,40 + Приріст довгостроковій задолженності0,000,000,004126 , 004892,675512,67-Приріст власного оборотного капітала976,00986,00998,00976,001022,001054,00 -капітальні вложенія500,00510,00520,001000,001100,001320,00-Грошовий поток21708,919575,022975,38105286,65141416, 13206765,13
Таблиця 19.3 - Прогнозний звіт про рух грошових коштів (непрямий метод). Песимістичний сценарій
ПоказательФактіческі абсолютні значеніяПрогнозние абсолютні величини 201320142015201320142015Чістая прібиль22587,521013,724445,7878882,7172533,6377211,01 + Амортизаційні отчісленія597,4057,3047,60597,40697,40787,40 + Приріст довгостроковій задолженності0,000,000,004126 , 004692,674689,33-Приріст власного оборотного капітала976,00986,00998,00923,00911,00962,00 -капітальні вложенія500,00510,00520,001000,00900,00630,00-Грошовий поток21708,919575,022975,3881683,1176112, 7081095,75
Таким чином, відповідно до представленими ...
