в практично всі підприємства, в тому числі і туристські організації, вдаються до короткострокового або середньострокового кредитування.
Високі процентні ставки Центрального банку РФ перефінансування сприяють підвищенню ставок і комерційних банків. Як наслідок банки, які проводять експертизи платоспроможності позичальника банку, вимагають достатнього забезпечення кредитів (Поручительства, застави нерухомості тощо) з боку позичальників для забезпечення гарантій повернення кредитних вкладень. Однак небагато підприємств і організації мають такі можливості з надання переконливих гарантій. У цьому випадку вони
вдаються до гарантій зі боку страхових компаній, які за певну плату (страховий внесок) зі боку кредитопозичальника беруть на себе всю повноту відповідальності за повернення кредиту та відсотків.
Однак у силу нерозвиненості спеціалізованого страхового аудиту в нашій країні немає можливості проаналізувати і оцінити фінансове становище самих страхових компаній. В результаті чого страхові компанії виявляються досить часто не в змозі виконати свої зобов'язання перед кредитодавцем. Страхові компанії в умовах недостатнього контролю за їх діяльністю прагнуть отримати оцю-
хвилинну вигоду з страхової діяльності. Вони встановлюють надмірно високі страхові внески, що неминуче веде до підвищення цін на товари та послуги позичальників.
Страхування може виконувати роль надійного гаранта тільки там, де проявляє себе випадковість і діє закон великих чисел. У той же час, видаючи споживчий кредит, наприклад, на придбання товарів тривалого користування, кредитодавець (Банкір) практично позбавлений можливості перевірити відразу ж платоспроможність кредитопозичальника . При великому числі кредитів деякі з них не будуть оплачені своєчасно. Це типово страховий ризик, і в цивілізованих країнах з ринковою економікою страхування платежів, наприклад, за векселями та іншими цінними паперами, врахованим у банках, є поширеною практикою.
Прийняття на себе відповідного ризику по видачі кредиту - це професія банкіра, за яку він отримує відсоткову винагороду. Це типово підприємницький ризик, який, як уже було сказано, є джерелом підприємницької прибутку банків. Однак ризик не завжди закінчується позитивним результатом. Банкірів підстерігають небезпеки втрат у результаті не повернення (непогашення) кредиту або несплати відсотків, належних за договором кредитування. При цьому платоспроможність позичальника, особливо в умовах інфляції і слабкою законодавчої бази, не є незмінною категорією: у момент укладення договору вона може бути позитивною за всіма показниками (наявність контрактів, нерухомості, коштів на розрахунковому рахунку в банку тощо), але це ще не може служити гарантією того, що кредит чи позика будуть своєчасно і в повному обсязі повернуті кредитодавцю до закінчення строку дії кредитного договору. У цій ситуації одні з найбільш прийнятних і цивілізованих способів захистів банківських операцій з кредитування є страхування банківських ризиків. p> 2.3. Державне регулювання страхової діяльності. p> Висока частка відповідальності страховика за соціальні наслідки його діяльності вимагає організації державного нагляду. У більш узагальненій формі цей нагляд виражається у вивченні фінансового стану страховика і його платоспроможності за прийнятими договірними зобов'язаннями перед страхувальниками. Відсутність коштів у страховика для розрахунків за прийнятими зобов'язаннями підриває довіру не тільки до конкретного страховика, але і взагалі до ідеї страхування. У суспільній свідомості недовіра до страхової ідеї втілюється в претензіях населення до державних інститутів. Саме тому держава не може знаходитися осторонь від страхової діяльності, пов'язуючи інтереси страховиків, населення та економіки в цілому. p> Страховий ринок як частина фінансово-кредитної системи є об'єктом державного регулювання та контролю з метою його розвитку на основі балансу економічних інтересів страховиків, їх клієнтів (страхувальників) і держави. Держава регулює страховий ринок в комплексі, як єдину систему. Форми і методи державного регулювання страхування діляться на дві групи: адміністративні (прямі) та економічні (непрямі), причому переважаючими для сучасної страхової системи є адміністративні методи. Система адміністративного регулювання базується на нормах страхового законодавства, її центральна ланка - орган страхового нагляду. Економічні регулятори - це заходи непрямого впливу на страховий ринок через інші сфери і ланки фінансово-кредитної системи (оподаткування, політику Центрального банку та ін.)
Основним органом, що здійснює державний контроль за страховою діяльністю в РФ, є Департамент страхового нагляду Міністерства фінансів РФ, проте в регулюванні страхування у межах своєї компетенції беруть участь і інші державні органи - податкові, антимонопольні, Центральний банк.
Регулююча роль органів державного страхового нагляду передбачає виконання в ос...
