p>
20202
60308
20.
Погашено кредит АТ В«КлубВ» у розмірі 5 млн. руб. строком на 1 рік і списано забезпечення кредиту (поручительство в сумі 1 млн. руб. та нерухомість на 4 млн. руб.)
5000000
40702
45207
1000000
99999
91315
4000000
99999
91312
Завдання 3. Оформіть касові документи за прибутковими і видатковими операціями і поясніть письмово порядок перевірки їх в банку
№ п/п
Зміст операції
Сума
Проводки
за балансовими рахунками
по позабалансових рахунках
Дт
Кт
Дт
Кт
16.
Від ТОВ В«РонніскВ» прийнятий грошовий чек для виплати заробітної плати працівникам підприємства в сумі 8,4 тис.руб.
8400
40702
20202
19.
Надлишок грошових коштів після подання авансового звіту по відрядженню до Москви працівника банку Іванова С.В. повернуто до каси
20202
60308
Прийом та видача готівки громадянам, а також співробітникам кредитної організації проводиться за прибутковими і видатковими касовими ордерами.
За касовими ордерами необхідно перевірити всі обов'язкові реквізити: дата, прізвище, ім'я, по батькові, номер рахунку в кредитній організації, суму прописом, підпису клієнта, операційного працівника і касового працівника.
