нківських положеннях, інструкціях і методиках.
- Виявлення і вимір ризику.
- Контроль ризику. Дана функція відноситься до діяльності рядових банківських працівників, керівників різного рівня і засновників. Для ефективного ризикового контролю необхідні: правильна система розподілу повноважень; опрацьовані посадові інструкції; вчинені канали передачі інформації.
- Моніторинг ризику. Даний термін означає регулярну незалежну систему оцінки і контролю ризиків з механізмом зворотного зв'язку. Моніторинг реалізується через інформаційні посадові звіти, внутрішній і зовнішній аудит і діяльність, подібну кредитного аналізу.
Існують численні моделі, що дозволяють виміряти ризик на основі його можливого впливу на прибуток, чистий процентний дохід або власний капітал. Способи управління фінансовими ризиками представлені в додатку 4.
Нормативною базою процесу формування та реалізації ризикової політики банку є Положення ЦБ РФ від 16 грудня 2003 року № 242-П В«Про організацію внутрішнього контролю в кредитних організаціях і банківських групах В»
У рамках банківської ризикової політики можна виділити наступні методи управління ризиками.
Страхування ризиків, пов'язаних з кредитами, що видаються банками, стало першим кроком у розвитку страхування банківських ризиків. У процесі співробітництва банків і страхових компаній виробився цілий комплекс страхових послуг, що забезпечують реальну захист одночасно кредитних ресурсів банку і майнових інтересів позичальника. Основні складові цього комплексу - страхування життя позичальника і страхування майна, що є предметом договору застави/іпотеки, укладеного у зв'язку з кредитом. Крім того, він може бути доповнений страхуванням ризику втрати роботи позичальником, страхуванням можливих судових витрат, пов'язаних з обігом в банк стягнення на заставлене майно або на доходи позичальника, а при страхуванні ризиків, пов'язаних з іпотечними кредитами, - І страхуванням відповідальності ріелтера. p> Банки являють собою організації системного ризику. Серед різноманітних ризиків, притаманних банківській діяльності, особливе місце займає кредитний ризик, оскільки кредитні вкладення є переважною формою розміщення власних і залучених коштів банку, а також найбільш прибутковою частиною активів банку. Одним зі способів збереження банківських активів, стабільної роботи банківської системи в цілому є реальна оцінка банками свого кредитного ризику та формування під нього спеціального резерву на можливі втрати. Система формування резерву на можливі втрати по позиках застосовується в вітчизняній банківській практиці з 01.01.95 р., і, як показала дійсність, вона виправдовує себе на ділі, сприяючи зниженню ризиковості кредитних вкладень, підвищення ліквідності банків і їх стійкості і надійності.
Оцінка кредитних ризиків для формування в обов'язковому порядку резерву проводиться банками як по рублевих кредитах, так і по валютних, включаючи МБК,...
