перечок. Страховики часто пишуть в договорі, що він укладений на підставі таких - то правил, але останні не наводяться в договорі або прикладаються до нього. У цьому випадку виникає ситуація, коли правила страхування, стають обов'язковими для страховика, але не обов'язковими для страхувальника, оскільки він належним чином з ними ознайомлений. Щоб уникнути подібної помилки при посиланні на правила страхування слід прикладати їх до договору, а в останньому зафіксувати факти вручення правил страхувальникові і його ознайомлення з ними, а також зобов'язання щодо виконання цих правил.
У своїй практиці страхові організації звичайно використовують типові договори, тобто текст договору розроблений заздалегідь і залишені пусті місця для конкретизації деяких умов. Ці порожні місця, як правило, є суттєвими умовами договору, за яким сторони повинні досягти угоду, щоб договір вважався укладеним. Однак перевірки показують, що в багатьох договорах деякі з цих порожніх місць не заповнені або проставлений прочерк, з чого важко зрозуміти волевиявлення сторін. Ця недбалість може стати причиною визнання договору неукладеним, так як в даному випадку не досягнуто Угода щодо істотного умовою договору.
Зазвичай підставою для укладення договору страхування є письмова заява майбутнього страхувальника. Тому наступний крок - перевірка наявності заяви або іншого документа, що виражає волевиявлення страхувальника укласти договір страхування. Наприклад, по страхуванню майна в цій заяві страхувальник зазначає види майна, його вартість, а страхова організація робить розрахунок страхових внесків, необхідних для сплати за договором. Якщо умови страхування передбачають укладання договору з описом майна, то до заяви страхувальник зобов'язаний додати опис, яка є невід'ємною частиною договору страхування.
Але в будь-якому випадку предмет страхування і характер страхового випадку повинні бути описані в договорі з повною визначеністю, щоб виключити різні тлумачення. Коли в договорі зустрічається формулювання "застраховані автомобілі Жигулі - 2 шт. ", а їх у страхувальника всього п'ять, то не ясно, які саме дві автомашини застраховані. Така невизначеність предмету страхування може призвести до виникнення спорів між сторонами при зверненні страхувальника за страховою виплатою.
При перевірці правильності визна ділення величини страхової суми слід мати на увазі, що остання не може перевищувати дійсної вартості майна на момент укладення договору страхування (страхової вартості).
Оскільки договір страхування може бути укладений не тільки в повній дійсній вартості, а й певною її частці, необхідно перевірити правильність встановлення розміру страхової суми. Для цього вартість майна кожного виду множиться на зазначений в заяві відсоток від вартості, в якому страхувальник побажав застрахувати свої матеріальні цінності.
Контроль за правильністю обчислення страхових внесків здійснюється шляхом множення страхової суми на величину тарифної ставки. При цьому важливо звернути увагу на правомірність використання даного тарифу, враховуючи вид застрахованого майна, вид діяльності страхувальника та ряд інших факторів, за якими проводиться диференціація страхових тарифів.
Після визначення величини страхових внесків страхувальникові надається термін, в протягом якого він повинен їх сплатити. Сплата може здійснюватися одноразово або в розстрочку. У ході перевірки слід звернути увагу на розмір внесених внесків і термін сплати, на їх відповідність умовам страхування або угодою сторін. Зазвичай вдень сплати внесків при безготівкових розрахунках вважається день списання банком суми внесків з рахунку страхувальника і це можна встановити з банківських документів. Однак, таким днем ​​за умовами страхування може вважатися і день надходження внесків на рахунок страховика в банку.
Якщо страхувальником є ​​громадянин і страхова компанія приймає від нього внески готівкою, необхідно перевірити правильність оформлення розрахунків. Законодавством встановлено, що страховики можуть здійснювати грошові розрахунки з населенням без застосування контрольно-касових апаратів, але з обов'язковою видачею квитанцій, прирівняних до бланків суворої звітності. Мінфін РФ затвердив спеціальну форму А - 7 "Квитанція на отримання страхового внеску "для розрахунків з громадянами при внесенні ними страхових внесків готівкою. Ця форма є документом суворої звітності. Тому всі примірники повинні враховуватися у страховика і видаватися під звіт матеріально відповідальним особам, у тому числі агентам. Але на практиці деякі страховики вважають, що видаючи громадянину квитанцію до прибуткового касового ордеру, вони можуть не використовувати форму А - 7. Проте ні сам прибутковий касовий ордер, і квитанція до нього не є, документами суворої звітності і в цьому випадку на страхову організацію може бути накладено штраф як за роботу без контрольно-касового апарату.
Коли страхові вн...
