нішнього управління - 8,0 млн. руб.; сума витрат, пов'язаних із забезпеченням задоволення вимог кредиторів щодо стягнення фінансових санкцій - від 31,0 млн. руб. до 55,5 млн. руб.; сума витрат, пов'язаних із сплатою відсотків -8,0 млн. руб.; сума витрат, пов'язаних з погашенням (задоволенням) вимог кредиторів - 200,4 млн. руб.
Стратегія відновлення платоспроможності ФГУП В«ПриладВ», передбачена планом зовнішнього управління, припускає наступний механізм забезпечення фінансування перерахованих вище витрат. Основними джерелами коштів для покриття зобов'язань є: виручка від реалізації продукції (робіт, послуг) від основної діяльності, прибуток від продажу акцій акціонерних товариств, створених на базі майна ФГУП В«ПриладВ»; виручка від реалізації частини майна, визначеного до вивільнення.
Відповідно до плану виробництва очікується, що за період зовнішнього управління виручка підприємства від реалізації продукції (робіт, послуг) складе 240,4 млн. руб.
Виручка від продажу акцій освічених товариств є основним джерелом грошових коштів для відновлення платоспроможності підприємства і дозволить погасити вимоги кредиторів і найбільш ймовірна сума доходів від продажу акцій нових товариств склала не більше 206,3 млн. руб. (Вкл. ПДВ), у тому числі: акції Господарського суспільства № 1 - 41,5 млн. руб.; Акції Господарського суспільства № 2 - 164,8 млн. руб.
Продаж частини майна підприємства та стягнення дебіторської заборгованості. Дана міра використовується для цілей накопичення коштів для забезпечення покриття інших поточних витрат, пов'язаних з проведенням процедур банкрутства, в т.ч. здійсненням заходів зовнішнього управління і забезпеченням задоволення вимог кредиторів щодо стягнення фінансових санкцій на загальну суму від 47,0 млн. руб. до 71,5 млн. руб., відсотки, що підлягають сплаті від 31,0 млн. руб. до 55,5 млн. руб., інше - 16,0 млн. руб.
За попередніми оцінками найбільш ймовірна вартість майна підприємства становить близько 40,0-41,0 млн. руб. З урахуванням планованого прибутку від здійснення поточної господарської діяльності в сумі до 1,7 млн. руб., Надлишку доходів від продажу акцій новостворених господарських товариств (до 5,9 млн. руб.) Найбільш ймовірної суми доходів від продажу частини майна підприємства (47 , 3 млн. руб.), видно, що дану групу витрат можна покрити на 100%.
Укрупненная структура всіх запланованих доходів і витрат реструктурованого підприємства наведена у наступній таблиці (див. табл.1).
Таблиця 1.
Укрупненная структура доходів і витрат ФГУП В«ПриладВ» у процесі кризової реструктуризації
ДоходиРасходиСтатьіСумма, включаючи НДССтатьіСумма1. Спецпроізводство206, 6Расходи з виробництва продукціі192, 72. Наука18, 13. Медіціна11, 24. ТНП4, 5Всего доходів від продажів: 240,4 В...
