струменти.
. У пунктах 4 або 5 у разі, якщо декларантом зазначено «інше», необхідно вказати джерело доходів або передбачуване використання декларованих готівкових коштів і (або) грошових інструментів.
. У пункті 6 декларант в графі «Країна вибуття» вказує початковий пункт маршруту (країну, з якої вивозяться або були вивезені декларовані готівкові грошові кошти і (або) грошові інструменти), а в графі «Країна прибуття» - країна, що є кінцевим пунктом проходження декларанта . Відповідно, датою вибуття є дата виїзду з країни вибуття, а датою прибуття - дата прибуття в кінцевий пункт маршруту.
. У пункті 6.1. декларант зазначає вид транспорту, яким він прибув на територію митного союзу або убуває з території митного союзу. [8]
Крім того, з метою забезпечення протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, в пасажирської митної декларації повинні бути додатково вказані відомості про джерело готівкових грошових коштів та (або) грошових інструментів, їх власників (у випадках переміщення готівкових коштів і (або) грошових інструментів, що не є власністю декларанта), а також про передбачуваний використанні.
3.3 Статистика валютного контролю
Починаючи з 2010 року завдяки зусиллям ФМС Росії у взаємодії з Банком Росії відзначається поступове зниження обсягів незаконних валютних операцій, в тому числі неповернутих експортної виручки у сфері зовнішньоторговельної діяльності в середньому на 20% на рік.
На діаграмі показана динаміка обсягів незаконно неповернених в Російську Федерацію грошових коштів від зовнішньоторговельної діяльності в 2010-2012 рр.. (Млрд. руб.)
Позитивна динаміка досягнута завдяки спільним зусиллям ФТС Росії і Банку Росії з протидії використанню підроблених митних декларацій в якості документів, що обгрунтовують переказ грошових коштів на користь іноземної особи. В даний час ФМС Росії в режимі, близькому до реального часу (не більше 3-х днів), передає Банку Росії, а через систему територіальних установ Банку Росії і в уповноважені банки інформацію про зареєстровані митними органами деклараціях на товари. Це забезпечує належний контроль достовірності експонованих в банки декларацій.
Слід підкреслити, що митні органи відіграють певну роль в системі державних органів, що забезпечують протидію незаконним фінансовим операціям. Вони діють строго в рамках, встановлених законодавством Російської Федерації.
ФТС Росії, як і ФНС Росії, є агентом валютного контролю. Відповідно до встановленого Урядом Російської Федерації порядком, в режимі, близькому до реального часу, агент валютного контролю передає інформацію про виявлені порушення валютного законодавства в Росфіннадзор - орган валютного контролю, який уповноважений застосовувати відповідні санкції.
Крім того, у випадках виявлення злочинів, митні органи передають повідомлення про це до органів внутрішніх справ протягом десяти діб. При виявленні фактів участі банків у схемах незаконного виведення капіталу відповідна інформація направляється в Банк Росії для інспектування їхньої діяльності.
Після вступу в силу в 2004 році чинного Закону про валютне регулювання та валютний контроль, ФМС Росії, ФНС Росії та Росфіннадзор н...
