ників. Однак не слід забувати, що, згідно Закону, при укладенні договору підприємство може брати активну участь в узгодженні розміру страхового тарифу та критеріїв його диференціації.
2.2 Побудова страхових тарифів в будь-якій страховій організації
Страхові внески, що сплачуються клієнтами, є основним джерелом формування страхового фонду компанії, призначеного забезпечити страховий захист страхувальників та застрахованих осіб, а також відшкодування витрат страховика.
Страховий внесок (премія), що сплачується клієнтом, визначається на основі страхових тарифів за окремими видами страхування.
Страховий тариф являє собою ставку страхового внеску з одиниці страхової суми або об'єкта страхування. Таким чином, на основі страхового тарифу визначаються страхові платежі, які формують страховий фонд.
Принципи побудови тарифів (тарифної політики) наступні:
. Забезпечення самоокупності та рентабельності страхових операцій.
Це загальний принцип ціноутворення на ринку, і страхування, як вид комерційної діяльності, в даному випадку не виняток. Тому страхові тарифи повинні будуватися таким чином, щоб надходження страхових платежів постійно покривало витрати страховика і навіть забезпечувало деяке підвищення доходів над витратами (прибуток страховика).
. Еквівалентність страхових відносин сторін.
Це означає, що тариф повинен максимально відповідати ймовірності збитку. Тим самим забезпечується зворотність коштів страхового фонду за тарифний період тієї сукупності страхувальників, для яких будувалися страхові тарифи. Принцип еквівалентності відповідає перераспределительной сутності страхування.
. Доступність страхових тарифів для широкого кола страхувальників.
Надмірно високі тарифні ставки стають гальмом на шляху розвитку страхування. Страхові внески повинні складати таку частину доходу страхувальника, яка не є для нього обтяжливою, інакше страхування може стати невигідним. Доступність тарифних ставок безпосередньо залежить від числа страхувальників і кількості застрахованих об'єктів: чим більше число страхувальників і кількість застрахованих об'єктів, тим нижче страховий тариф.
. Стабільність розмірів страхових тарифів протягом тривалого часу.
Якщо тарифні ставки залишаються незмінними протягом багатьох років, у страхувальників зміцнюється впевненість у солідності страховика. Однак на практиці в сучасних умовах витримати дотримання даного принципу надзвичайно складно, тому цей принцип слід розглядати як ідеал, до якого має прагнути страхова компанія.
. Розширення обсягу страхової відповідальності, якщо це дозволяють діючі тарифні ставки.
Дотримання даного принципу є пріоритетним у діяльності страховика, оскільки чим ширше обсяг страхової відповідальності, тим більше страхування відповідає потребам страхувальника. Розширення обсягу (збільшення кількості застрахованих ризиків) можливе лише за умови зниження збитковості і незмінних тарифах.
При розрахунку тарифної ставки (або так званої брутто-ставки) з окремих видів страхування проводиться розрахунок двох її складових: нетто-ставки і навантаження до нетто-ставки. <...
