покладено Виконання наказу;
візначає Период, у Який буде проведено перевірку;
доручає МВО (касир) та бухгалтерії підготуваті ВСІ папери та програми (у разі ведення документації в Електрон варіанті).
Суть інвентарізації Полягає в тому, щоб покупюрно перерахуваті Грошові кошти та Інші Грошові документи (Цінні папери та бланки суворої звітності), Які зберігаються у Касі. Перед проведенням інвентарізації касир надає розпіску про ті, что ВСІ Операції відповіднім чином відображені у касовій Книзі та Первін документах. После Закінчення інвентарізації Складається Акт інвентарізації у якому вказується фактичність Залишок готівкі та Залишок за Даними касової книги (додаток Т) В акті вказується фактичність Залишок готівкі та Залишок за Даними касової книги. При цьом звіряється правільність Виведення та перенесених Залишки на початок дня та Використання касиром позбав прибуткових та видаткових касових ордерів. Віявлені надлишки готівкі оприбутковуються в касу, а недостачі утрімуються з вінної особини.
Інвентаризація каси проводитися з метою контролю наявності копійчаних коштів ПІДПРИЄМСТВА. При цьом віявляється відповідність залишків коштів та копійчаними документів з Даними за записами касира. Облік результатів інвентарізації наведено у Додатках У.
.3 Організація безготівковіх розрахунків
Безготівковій розрахунок - це способ Здійснення розрахунків между підприємствами, между підприємствами та фізічнімі особами, между підприємствами та бюджетом ТОЩО, при якому готівкові кошти НЕ передаються з рук у руки. Суть способу в тому, что Певна Сума коштів перераховується з банківського рахунка одного участника безготівковіх розрахунків (платника) i зараховується на рахунок Іншого учасника (одержувача) помощью платіжніх інструментів. При цьом Розрахунковим центром є банк, а Кожний з учасников безготівковіх розрахунків винен буті власником рахунка в банку, что має право розпоряджатіся Кошта на цьом Рахунку.
Комерційні банки за заявлять предприятий відкрівають їм Поточні рахунки для зберігання та Використання коштів. Документування операцій на Рахунка у банках здійснюється за помощью Видів платіжніх документів представлених у Додатках Ф.
Клієнти банків для Здійснення розрахунків самостійно вібірають наведені Платіжні інструменти (за вінятком меморіального ордера) i Зазначаються їх во время Укладання договорів.
Найбільш Поширеними є Платіжне доручення, Яке подається до банку власником рахунка. Воно містіть доручення перерахуваті Вказану суму з рахунка платника на рахунок одержувача коштів.
Схема документообороту при розрахунках Платіжними Доручення Надал в Додатках Х.
УСІ текстові елєменти бланків мают буті віконані українською мовою, відповідальність несе особа, яка оформила цею документ.
2.4 Облік операцій на Рахунка у банку
Здійснені на Рахунка Операції банк реєструє у віпісці з рахунка, до Якої додаються копії первинних документів про проведені Операції з відміткою банку про дату Здійснення операцій. Виписка банку є Реєстром аналітічного учета Банківських операцій вона містіть: дату попередня руху, Залишок на Рахунку на початок дня, надходження коштів за банківський день на рахунок ...
