ществляем за оголошеннями на внесок готівкою 0402001 <consultantplus://offline/ref=25152F731550FAB3285F39B24E01BB5865D3F11D2650E8FBE03417CDD067B745034BBB553218BEE949EAO>
(Інструкція Банку Росії від 14 вересня 2006 року N 28-І «Про відкриття і закриття банківських рахунків, рахунків за вкладами (депозитами)»)
. Оголошення на внесок готівкою 0402001 2. Надання реєстру проведених операцій Сума в оголошенні=сумі НД в реестреПеревод НД без відкриття банківського рахунку (Положення <consultantplus://offline/ref=25152F731550FAB3285F39B24E01BB5865D0F61C2A52E8FBE03417CDD067B745034BBB553218BBEB49EEO> Банку Росії від 1 квітня 2003 року N 222-П «Про порядок здійснення безготівкових розрахунків фізичними особами в Російській Федерації») Для зарахування НД на банківські рахунки
. Рахунки за вкладами
. Для переказу коштів (без відкриття банківських рахунку)
Здійснюється за прибутковими касовими ордерами 0402008 <consultantplus://offline/ref=25152F731550FAB3285F39B24E01BB5865D3F11D2650E8FBE03417CDD067B745034BBB553218BEEE49E9O>.Прием НД для сплати комунальних, податкових та інших платежів Може здійснюватися з оформленням реєстру платежів У документі зазначається: 1. Фірмове найменування кредитної організації, філії, ВСП 2. Дата складання реєстру 3. Вид операції 4. Сума прийнятих готівки 5. Прізвище, ініціали касового працівника 6. Підпис касового працівника Прибуткові касові ордери 0402008 <consultantplus://offline/ref=25152F731550FAB3285F39B24E01BB5865D3F11D2650E8FBE03417CDD067B745034BBB553218BEEE49E9O> оформляються на підсумкові суми прийнятих НД за видами платежів
Малюнок 4 ілюструє прийом НД від юридичних і фізичних осіб, а також документи, на підставі яких здійснюється прийом НД.
Рис. 4. Прийом НД від клієнтів КО.
На малюнку 5 показана організація прийому готівки від клієнтів в кредитній організації і процедура передачі та оформлення документів.
Рис. 5. Організація прийому готівки.
· Якщо суми НД не відповідають сумам в оголошенні проводиться повторне оголошення на внесок НД. Первісне оголошення перекреслюється, проставляється фактична сума і передається бухгалтерського працівникові.
· Якщо суми НД і суми в прибутковому касовому ордері не відповідають. Виробляється або довнесення суми НД або повернення надміру внесеної суми. При відмові довнесення суми КР перекреслює екземпляри прибуткового касового ордера, вказує фактично прийняту суму НД, проставляє підпис і передає бухгалтерського працівникові. Перші екземпляри знищуються.
· Документи по яких не внесені НД знищуються.
Таким чином кредитна організація може здійснювати прийом готівки від юридичних і фізичних осіб. Прийом готівки здійснюється на основі прибуткових касових документів, оголошень на внесок 0402001 і прибуткових касових ордерів 0402008 <consultantplus://offline/ref=25152F731550FAB3285F39B24E01BB5865D3F11D2650E8FBE03417CDD067B745034BBB553218BEEE49E9O>. У документах відображаються суми підписи, реквізити. Прийом готівки здійснюється касовим працівником. Основними завданнями касового працівника є: прийом готівки, прийом документів, перевірка грошей їх перерахунок, перевірка корінців, кліше, пломб, рек...
