збитки» використовується в більш широкому сенсі, ніж у ст. 15 ГК РФ: не тільки як наслідок порушення права, але і як результат збігу обставин, не обов'язково пов'язаних з порушенням прав. Тому, з одного боку, не всі страхові збитки відносяться до збитків у сенсі ст.15 ГК РФ, а з іншого - не всі збитки за ст. 15 ГК РФ вважаються страховими. Наприклад, заздалегідь запланований страхувальником підпал створює збитки за ст.15 ГК РФ, але не страхові збитки. Навпаки, пожежа в результаті удару блискавки - це страхові збитки, але не збитки за ст.15 ГК РФ.
Проте, доцільно застосувати ст. 15 ГК РФ за аналогією для аналізу структури страхових збитків. Згідно з п. 2 ст. 15 ГК РФ страхові збитки мають три складові:
втрата або пошкодження майна при страховому випадку;
витрати, які вироблені або повинні бути зроблені для ліквідації шкоди, заподіяної страхувальнику;
неодержані доходи, які були б отримані при звичайних умовах цивільного обороту, якби страховий випадок не настав (упущена вигода).
Здається логічним, що при страхуванні майна (ст. 930 ЦК України) підлягає відшкодуванню тільки перша складова збитків - втрачене або пошкоджене майно, хоча прямо про це ніде не сказано. Це припущення підтверджується аналізом норм ст. 929 і ст. 947 ГК РФ.
У подп. 1 п. 2 ст. 929 ГК РФ зазначено, що при страхуванні майна страхується інтерес, пов'язаний з ризиком втрати або пошкодження майна. Отже, за договором страхування майна повинен страхуватися інтерес особи, яка несе цей ризик. Оскільки саме у особи, яка несе ризик втрати або пошкодження, виникає перша складова збитків, то вона дійсно підлягає відшкодуванню за договором страхування майна.
Однак у особи, яка несе ризик втрати і пошкодження, можуть виникнути й інші збитки, наприклад, упущена вигода або додаткові витрати. У п. 2 ст. 947 ГК РФ заборонено відшкодування збитків понад дійсної вартості майна. Накладення такого обмеження має сенс тільки в тому випадку, якщо мають відшкодовуватися сама втрата або саме пошкодження, але не додатково вироблені або майбутні витрати і не упущена вигода.
Ці правила ст. 929 і 947 ГК РФ дозволяють дати однозначну відповідь: «... за договором страхування майна підлягає відшкодуванню тільки перша складова збитків, що виникла в результаті втрати або пошкодження майна і не підлягають відшкодуванню ніякі інші збитки, що виникли в зв'язку з цим».
Конкретні умови страхування майна (стосовно до різних предметів страхування, їх специфічним особливостям і ризикам заподіяння їм шкоди), безпосередня організація страхових відносин реалізуються при укладенні та виконанні договору страхування між страхувальником і страховиком.
Зміст договору страхування визначається правилами страхування та чинним законодавством. У ст. 942 ГК РФ встановлені суттєві умови для договорів майнового страхування. Зокрема, при укладанні договору страхування майна між страхувальником і страховиком має бути досягнута угода:
) про певний майні або іншому майновому інтересі, що є об'єктом страхування;
) про характер події, на випадок настання якої здійснюється страхування (страхового випадку);
) про розмір страхової суми;
) про термін дії договору.
Примітно, що зазначені істотні умови виділяв ще Г.Ф. Шершеневич. На його думку, для вчинення договору потрібно угоду сторін щодо істотних приналежностей угоди, якими є точні позначення: а) страхуються речей; б) події, що загрожує небезпекою; в) терміну, до закінчення якого страховик несе на собі обов'язок відшкодування; г) розміру винагороди за страх. Розмір відшкодування може визначитися тільки, коли трапиться очікувана подія і заподіяно буде збиток.
Одне з найважливіших умов договору майнового страхування - розмір страхової суми за договором страхування - визначено чинним законодавством як «дійсна» вартість майна на момент укладання договору страхування. Однак, як уже зазначалося, законодавство не містить точного юридичного опису визначення «дійсної» вартості, що призводить до суттєвих спорах між сторонами при укладенні договору, включаючи питання про відображення страхової виплати в бухгалтерських документах страхувальника, і суперечкам в його відносинах з податковими органами. Страхова вартість майна не може бути оскаржена після укладення договору, за винятком випадку, коли страховик до укладення договору не оцінював страховий ризик і був навмисне введений в оману щодо цієї вартості (ст. 948 ЦК України). На наш погляд, для усунення конфлікту інтересів страхувальника і страховика в цьому питанні, необхідно закріпити в законодавстві чітке і однозначне поняття «дійсної» вартості, а також регламентувати, яким чином (і ким) вона визначаєть...
