власної депозитної політики. під якою слід розуміти сукупність заходів комерційного банку, спрямованих на визначення форм, завдань, змісту банківської діяльності з формування банківських ресурсів, їх планування та регулювання.
Кінцевою метою вироблення та реалізації ефективної депозитної політики будь-якого комерційного банку є збільшення обсягу ресурсної бази при мінімізації витрат банку і підтримці необхідного рівня ліквідності з урахуванням всіх видів ризиків.
Оскільки кожен банк розробляє депозитну політику, то головне питання не тільки в тому, чи є вона у банку, а й у її якості. Організація депозитних взаємовідносин банку з клієнтами визначається багатьма факторами, включаючи розмір банку, кваліфікацію банківських працівників, відповідальних за оформлення депозитних угод, види депозитів та ін.
Депозити - це головний вид приваблюваних комерційними банками ресурсів. Дійсно, саме вони розкривають зміст діяльності комерційного банку як посередника в придбанні ресурсів на вільному ринку кредитних ресурсів.
Виходячи з категорії вкладників, розрізняють депозити: юридичних осіб (підприємств, організацій, інших банків); фізичних осіб.
За формою вилучення депозити поділяються на:
до запитання (зобов'язання, що не мають конкретного строку);
строкові (зобов'язання, що мають певний термін);
умовні (кошти, що підлягають вилученню у разі настання заздалегідь обумовлених умов).
До депозитів до запитання відносяться:
кошти на розрахункових (контокорентних), поточних і бюджетних рахунках недержавних підприємств, що перебувають у федеральній та державної (крім федеральної) власності;
кошти на рахунках фізичних осіб - підприємців;
кошти на рахунках фондів різного призначення;
кошти на кореспондентських рахунках інших банків (рахунки ЛОРО);
кошти на рахунках депозитів до запитання фінансових органів (федеральних і місцевих), комерційних і некомерційних організацій, що перебувають у федеральній та державної (крім федеральної) власності, недержавних підприємств;
кошти в розрахунках (акредитиви, чеки) і зобов'язання в розрахунках за окремими операціями (факторинговим, форфейтинговим, конверсійним);
вклади населення до запитання.
Незважаючи на високу рухливість коштів на рахунках до запитання, є можливість визначити їх мінімальний не- знижуваний залишок і використовувати його в якості стабільного кредитного ресурсу.
Строкові депозити - це депозити, залучені на певний строк. Твердо означений термін зберігання дуже важливий для підтримки ліквідності балансу комерційного банку.
Відповідно до правил ведення бухгалтерського обліку в банках строкові депозити класифікуються за наступними строками:
до 30 днів;
31-90 днів;
91-180 днів;
181 день - 1 рік;
1-3 роки;
понад 3 років.
У зв'язку з незатребуваністю деяких строкових депозитів виділяються депозити з вичерпаним терміном звернення. Поширення розрахунків пластиковими картами зажадало виділення депозитів, службовців забезпеченням для цього виду розрахунків.
Відкриття та обслуговування всіх видів депозитних рахунків передбачає складання та оформлення між банком і клієнтом відповідного договору (банківського рахунку або банківського вкладу).
Для підвищення зацікавленості вкладників у розміщенні своїх грошових коштів банк практикує, крім простих, складні відсотки.
Одним із способів збільшення обсягу залучених ресурсів є різноманітність вкладів для різних верств населення в залежності від соціального рівня, а також суми та строку зберігання вкладу. При цьому банки повинні враховувати вимоги і можливості різних категорій вкладників - від пенсіонерів та студентів до бізнесменів і людей середнього достатку. Для досягнення цієї мети кредитні організації пропонують такі види вкладів, як пенсійні, інвестиційні, студентські і т.д., за якими банки пропонують пільгові підвищені відсотки. Важливими чинниками у процесі залучення депозитів є швидкість і простота оформлення вкладу (укладення договору, відкриття рахунку). Договори банківських вкладів можуть бути як стандартної форми, так і індивідуальними залежно від категорії клієнта, суми та строку внесеного депозиту.
Посилюється в банківському середовищі конкуренція змушує кредитні організації вдаватися в процесі боротьби за вкладника і до таких методів, як надання повного ...
