залучених депозітів и Банкові НЕ грозит незбалансована ліквідність.
Як показує коефіцієнт генеральної ліквідності, продолжает залішатіся висока спроможність банку погашаті Зовнішні зобов язання за залученням и позіченімі Кошта вісоколіквіднімі активами та через продаж нерухомості (майно и незавершені капітальні вкладення). ВІН Дещо зріс з 24% до 33% і З 33% до 34%.
Таким чином, розрахована и Розглянуто в табл. 2.6 система показніків банку, а такоже Діаграма (рис. 1.2) показала, что ВІН НЕ дотрімувався в 2011-2013 рр. Деяк нормативних вимог НБУ относительно ліквідності и не в ПОВНЕ обсязі забезпечував активами свою здатність погашаті будь-які вимоги за своими зобов язаннями перед клієнтами, что розмістілі свои гроші в цьом банку на поточних, вкладних, депозитних Рахунка, а такоже перед кредиторами по господарській ДІЯЛЬНОСТІ та акціонерамі.
1.3 GAP-менеджмент банковского встанови
Ліквідність має Важлива значення для всіх банків, тому смороду мают розробляті ефектівні стратегії управління ризико ліквідності, Які б включали Виявлення, вимірювання, управління и обмеження уровня ризико ліквідності. Ця стратегія винна включать Механізми потокового вимірювання и моніторингу чистих потреб у ФІНАНСОВИХ ресурсах, а такоже ЩОДЕННИЙ управління.
Контролюючим органом банку в сфере управления ризико ліквідності є Комі-тет по вопросам управління активами та пасив (КУАП). Основним Завдання діяль-ності комітету є Прийняття управлінськіх РІШЕНЬ з оптіматізації Структури актівів и пасівів, уровня ліквідності, мінімізації Банківських Ризиків у ДІЯЛЬНОСТІ банку.
Банк Здійснює управління ліквідністю з метою забезпечення оптімальної Структури актівів та пасівів з точки зору управління розрівамі, а такоже забезпечення ее оптіматізації для Отримання необхідного уровня дохідності. Процес управління ризико ліквідності є постійнім. Казначейство Банку Здійснює ЩОДЕННИЙ моніторинг поточної схільності Банку до ризико ліквідності.
Для ОЦІНКИ ризико ліквідності банки найбільш часто Використовують геп-аналіз розрівів между активами и пасив за рядками, тобто рядками размещения коштів та рядками, на Які ЦІ кошти залучені. GAP-аналіз концентрує Рамус на незбіганні актівів та пасівів банку за ОБСЯГИ та рядками погашення на ОКРЕМЕ годин інтервалах. Розробляється з метою проведення ОЦІНКИ спожи в залученні Додатковий коштів для Зменшення ризико ліквідності.
Передбачається побудова табліці, в Якій активи та пасив групують за рядками погашення. Розраховується РОЗР между активами та пасив (GAP) за шкірних годин інтервалом. Для кількісного АНАЛІЗУ ліквідності банку встановлюються Такі показатели: GAP абсолютний як Різниця между активами та пасив за конкретному рядку погашення, GAP кумулятивних - Різниця между активами та пасив ЗРОСТАЮЧИЙ підсумком за визначеними рядками. Дані показатели мают інформаційний характер та Використовують для порівняння в дінаміці.
Для цього статьи балансу групують за Наступний рядками:
- кошти «на Вимогами» та менше 1 місяця;
- від 1 до 3 місяців;
- від 3 місяців до 1 року;
- від 1 року до 5 років;
- понад 5 років.
Аналіз ліквідніх актівів комерційного банку віконується помощью їх групувань залежних від строків погашення. За цією Ознакою активи банку поділяють на три групи:
- активи з Негайно Строком погашення (например, до 7 днів);
- активи з фіксованім Строком погашення;
- активи з невизначенності Строком погашення.
Віконаті групувань зобов язань складніше, Аджея Терміни та ОБСЯГИ вилучення коштів основном визначаються клієнтами, а не банком. У банківській практике існують Різні підході до групувань пасівів та прогнозування вихідного копійчаного потоку течение планового ПЕРІОДУ.
За найпростішого підходу до розподілу пасівів за рядками зобов язання банку розглядають без урахування таких характеристик, як рівень осідання коштів за ра-хунків, оборотність чі ймовірність дострокового вилучення за строкових депо-зітамі. Отже, зобов язання враховуються в тій чи іншій групі в ПОВНЕ обсязі. Це дает змогу лишь примерно оцініті вихідний грошовий потік банку. За умови достатньої однорідності ресурсної бази банку застосовуваного подібного підходу є доцільнім.
У разі использование банком різніх джерел Залучення коштів процес прогнозом-вання вихідного копійчаного потоку ускладнюється. Аналіз проводитися за допомо-гою більш детального структурування пасівів, что дает змогу здобудуть точнішій прогноз. Крім того, потреба банку в ліквідніх коштах візначаєть...
