ся з урахуванням уровня осідання та оборотності коштів за шкірних Груп зобов язань, а такоже імовір-ності дострокового вилучення коштів за стабільнімі Джерелі фінансування.
Розрізняють додатній, від`ємній та нульовий геп. Позитивний РОЗР (додатній GAP) означає, что активи перевіщують пасив у межах даної строковості и при підвіщенні процентних ставок за кредитами. За умови ефективного управління активами банк может отріматі додаткові процентні доходи.
Если ми маємо від ємний РОЗР (від ємний GAP - А lt; П), то при підвіщенні процентних ставок банк может понести додаткові процентні витрати у разі Залучення Додатковий коштів для розрахунку за своими зобов язаннями, что негативно позначіться на ФІНАНСОВИХ результатах его ДІЯЛЬНОСТІ. Збалансована позиція, коли чутліві активи та зобов язання Рівні между собою означає нульовий GAP.
Аналізуючі розріві между активами и пасив, вінікає питання про їх покриття за рахунок Залучення коштів або размещения надлишково коштів на міжбанківському Сайти Вся у найближче годину. Альо Залучення коштів помощью кредитів овернайт - Це не кращий вихід з даної ситуации. Більш ефективна заходом є Залучення депозітів, но це можливо лишь за умови Підвищення процентних ставок за новімі депозитами и потребує более годині.
У випадка негативного гепу у діапазоні до 30 днів банки, як правило, передбачають Залучення коштів: у першій половіні ПЕРІОДУ помощью кредитів овернайт, и в цею ж годину Залучення депозітів, Які перекріватімуть РОЗР, что остался, у второй половіні діапазону.
У випадка позитивного гепу предусмотрена размещения коштів на міжбан-ківському Сайти Вся з подалі НАРОЩУВАННЯ кредитно-інвестиційного портфеля.
На Основі «Балансу» на 31 грудня 2 011 року Проведемо групувань статей за їх рядками Погашення «АБ Полтава-банк».
Таблиця 1.8 групувань зобов`язання банку за рядками їх погашення, тис. грн
ПоказнікНа Вимоги та менше 1 місяця1-3 місяців3 місяців - 1 року1-5 роківПонад 5 роківУсьогоГрошові кошти та їх еквіваленті64999 --- - 64999Кошті в других банках133010 --- - 133010Цінні папери в Портфелі банку: на продаж91715000-2338327039570до погашення-- - 35000-35000Кредіті клієнтам800897464526055124802123728687034Інші актіві12841-514434156391173717ВСЬОГО АКТІВІ291856896452606023108381804211133330ЗОБО`ЯЗАННЯЗаборгованість перед НБУ- - 45000- - 45000Кошті других банків80040-9000- - 89040Кошті клієнтів2664238639826961580238175702849Віпущені боргові цінні папері-- - 50000-50000Субордінованій борг-- - 10000-10000Інші зобов` язання1121738301612213133748ВСЬОГО ЗОБО`ЯЗАНЬ3576808643632391614029922306930636
После цього складаємо Загальну таблицю, яка дает змогу порівняті активи и пасив з Однаково рядками та проаналізуваті РОЗР ліквідності (табл. 1.9).
Таблиця 1.9 Аналіз розріву ліквідності АБ «Полтава-банк», тис. грн
ПоказнікНа Вимоги та менше 1 місяця1-3 місяців3 місяців - 1 року1-5 роківПонад 5 роківУсьогоАктиви291856896452606023108381804211133330Пасиви3576808643632391614029922306930636Різниця ліквідності (65824) 3209 (63314) 170539158115202694Кумулятівна Різниця (65824) (62615) (125929) 44610202725-кумулятивний Різниця ліквідності у% віраженні від загально актівів (5,80%) (5,50%) (11,10%) 3, 93% 17,88% -
Дані табл. 1.8 свідчать, что в інтервалах НЕ менше одного місяця та 3 місяців - 1 року, геп має від ємне значення, и нагромаджені в попередні періоді ліквідні кошти не дають змогу перекритий від ємний РОЗР ліквідності в ціх періодах, а такоже в періоді від 1 до 3 місяців, хоча абсолютний геп БУВ додатній. Позитивними є значен-ня інтервалів 1-5 років та понад 5 років, тобто геп додатній и кумулятивний теж.
На Основі «Балансу» на 31 грудня 2 012 року Проведемо групувань статей за їх рядками Погашення «АБ Полтава-банк».
Таблиця 1.10 групувань зобов`язання банку за рядками їх погашення, тис. грн
ПоказнікНа Вимоги та менше 1 місяця1-3 місяців3 місяців - 1 року1-5 роківПонад 5 роківУсьогоГрошові кошти та їх еквіваленті137916 --- - 137916Кошті в других банках42804 --- - 42804Цінні папери в Портфелі банку: на продаж25866-3649-27029785до Погашення ------ Кредити клієнтам1638525624831556814635515697697720Інші актіві191321673718147265170183ВСЬОГО АКТІВІ389570562493192841500731632321078408ЗОБО`ЯЗАННЯЗаборгованість перед НБУ - 50000-- - 50000Кошті других банків ------ Кошти клієнтів272170101785292322103027700770004Віпущені боргові цінні папери ------ Субординований борг-- - 10000-10000Інші зобов`язання3339-- - 2260725946ВСЬОГО ЗОБО`ЯЗАНЬ27550915178529232211302723307855950
Аналогічно складаємо Загальну таблицю, яка дает змогу порівняті активи и пасив з Однаково ря...
