ивів, сума використовуваного капіталу, у тому числі власного, розмір балансового і чистого прибутку, індекс цін на продукцію.
Друга група - це показники, що характеризують кон'юнктуру фінансового ринку. Вони допомагають приймати рішення, пов'язані з формуванням портфеля фінансових інвестицій, довгострокового і короткострокового характеру. Інформаційна база створюється на основі публікацій комерційних видань та електронних джерел інформації, включає в себе показники, що характеризують кон'юнктуру фондового ринку (види акцій, облігацій, що обертаються на біржовому та позабіржовому фондовому ринку, ціни та обсяги угод та ін), а також відомості, що характеризують кон'юнктуру грошового ринку (депозитна та кредитна ставка комерційних банків, офіційний курс окремих валют, курс їхньої покупки-продажу, встановлений комерційними банками). Третя група - це показники, що характеризують діяльність партнерів, використовувані для прийняття оперативних управлінських рішень. Обгрунтовано виділяти такі блоки інформації: "Банки", "Страхові компанії", "Постачальники продукції", "Покупці продукції", "Конкуренти". Джерелом інформації в цьому випадку служать публікації звітних матеріалів у пресі, відповідні рейтинги, а також платні бізнес-довідки. p align="justify"> Склад показників по кожному блоку визначається конкретними цілями фінансового менеджменту, об'ємом господарських операцій і тривалістю партнерських відносин.
Для підвищення ефективності управління фінансами на підприємстві використовується інформаційна система управління "Парус"
Модуль "Управління фінансами" призначений для автоматизації наступних бізнес-процесів:
- поточне фінансове планування (Бюджетування): збір і зведення вихідних даних, формування плану (бюджету) прибутків і збитків , складання та оптимізація платіжного балансу (плану або бюджету руху грошових коштів), визначення джерел одержання відсутніх фінансових ресурсів, формування прогнозного балансу, доведення затверджених показників і лімітів та узгодження з ними вихідних показників планування;
- управління дебіторською-кредиторською заборгованістю (зобов'язаннями): облік залишків заборгованості, встановлення лімітів її виникнення та погашення, оперативний облік руху заборгованості, контроль дотримання лімітів;
- оперативне планування і управління платежами з використанням календаря платежів: збір заявок на платежі, формування та оптимізація платіжного календаря, оперативний облік руху грошових коштів, перепланування календаря платежів за результатами його фактичного виконання, формування розпоряджень на оплату;
- аналіз виконання фінансового плану, Фінансовий аналіз : збір і зведення фактичних даних; формування звітів про виконання фінансового плану, аналіз відхилень фактичних показників від планових, розрахунок і аналіз фінансових коефіцієнтів;
- а також для організації регламентування фінансового планування .
Модуль забезпечує:
- поточне фінансове планування (бюджетування), зазвичай на місяць або квартал (або будь-який інший період): планування доходів і витрат, руху грошових коштів; складання прогнозного балансу і т . п.; довгострокове (стратегічне) фінансове планування (наприклад, на рік або більше).
- контроль виконання фінансових планів (наприклад, перевірку дотримання контрольних цифр доходів і лімітів витрат); план-факт аналіз виконання фінансових планів.
- планування і управління кредиторської/дебіторської заборгованістю підприємства: встановлення лімітів виникнення та погашення заборгованості; контроль на відповідність цим лімітам договорів, рахунків, платіжних документів; моніторинг поточного та очікуваного стану заборгованості.
- оперативне планування і управління платежами за допомогою платіжного календаря (плану-графіка надходжень і платежів); випереджаюче виявлення та усунення нестачі або надлишку платіжних засобів; управління оплатою поточних рахунків і заявок; оперативний облік надходжень і платежів.
- фінансовий аналіз: розрахунок планових та фактичних показників для аналізу їх взаємних відхилень.
- управління регламентом виконання планів.
- можливі...
