у по портфелях однорідних позичок, сформованим за позиками, наданими позичальникам - фізичним особам.
«Порядок взаємодії структурних підрозділів ВАТ« Уралтрансбанк »при оцінці кредитних ризиків з позик, позикової і прирівняної до неї заборгованості позичальників - фізичних осіб» також є невід'ємною частиною «Положення про порядок формування резервів на можливі втрати по позиках, по позичкової і прирівняної до неї заборгованості у ВАТ «Уралтрансбанк» і передбачає функції, відповідальність і порядок взаємодії підрозділів Банку при оцінці кредитного ризику за Індивідуальним позичках і портфель однорідних позичок фізичних осіб та визначенні розміру резерву.
Всі вище перераховані внутрішні документи Банку є основними при здійсненні кредитної діяльності у сфері споживчого кредитування.
Далі розглянемо якість кредитного портфеля фізичних осіб Красноуфимского відділення ВАТ «Уралтрансбанк».
Для аналізу складу забезпечення, прийнятого банком та його структури слід сформувати таблицю 6.
Таблиця 6 - Склад забезпечення прийнятого банком 2011-2013рр. тис. руб.
Вид забезпечення повернення кредіта2011 год2012 год2013 годЦенние папери, прийняті в заставу за виданими кредітамПолученние гарантії і поручітельства100 423100 000425 280Імущество, прийняте банком (крім цінних паперів та драг. металів) 198 564 233 66 330 450Драгоценние метали, зарезервовані в якості залога.Ітого обеспеченія298 987333 663455 730
Малюнок 5 - Динаміка складу забезпечення Красноуфимского відділення ВАТ «Уралтрансбанк» 2011-2013рр.
З наведених даних можна зробити висновок, про те, що в період з 2011 року по 2012 рік основну частину забезпечення становили майнові гарантії, даний факт пов'язаний з тим, що в 2011 і в 2012 році популярністю користувалися автокредити, а в 2013 році їх частка в кредитному портфелі помітно знизилася. Отже, в 2013 році основну частку забезпечення складають гарантій та поручительств, але даний вид забезпечення є найменш якісним через можливого дефолту гаранта або поручителя.
Далі розглянемо структуру процентних доходів Красноуфимского відділення ВАТ «Уралтрансбанк» у сфері споживчого кредитування.
Таблиця 7 - Структура процентних доходів Красноуфимского відділення ВАТ «Уралтрансбанк» 2011-2013рр. тис.руб.
Показатель2011 год2012 год2013 годІзмененіе 2011 2013гг.Процентние доходи за кредитами фізичних ліц6 789612 094318 9673 + 12 1777Процентние доходи за кредитами ІП5 27844 54897 9825+ 2 7041Процентние доходи за кредитами юридичних ліц6 02985 34444 7256- 1 3042Ітого: 18 097821 987631 6754 + 13 +5776
Малюнок 6 - Динаміка процентних доходів банку по категорії позичальників 2011-2013рр.
Згідно з наведеними даними в таблиці 7 і на малюнку 5, ми можемо зробити висновок про те, що процентні доходи досліджуваного банку за період з 2011 по 2013рр. займають велику частку в загальному кредитному портфелі банку. Протягом усього досліджуваного періоду спостерігається позитивна динаміка до збільшення процентних доходів банку в сфері споживчого кредитування.
Для того щоб виявити найбільш ризиковані кредитні продукти, що надаються Красноуфимском Відділенням ВАТ «Уралтрансбанк» ми розрахували частку резерву на можливі втрати по кожній з статей кредитного портфеля до загальної величини резерву на можливі втрати і занесли отримані показники в Таблицю №8.
Таблиця 8 - Резерви на можливі втрати по позиках за видами кредитних продуктів,%
201120122013Долгосрочный55,9%57,8%58,7%Краткосрочный41,2%42,2%
Згідно з наведеними даними, ми можемо зробити висновок, про те що найбільш ризикованими кредитними продуктами є довгострокові кредити, так як ризикованість цього продукту безпосередньо пов'язана з тим, що на момент видачі коштів банку складно повною мірі прогнозувати як надалі розвиватиметься ситуація у позичальника, тобто його можливий дефолт. Однак, ми бачимо невелике збільшення частки резервів і на короткострокові позики, це безпосередньо пов'язано з наданням клієнтам нового кредитного продукту, як кредитна карта, в даному випадку, кредитна карта надається без забезпечення.
Далі розглянемо розподіл кредитного портфеля фізичних осіб за категоріями якості.
Таблиця 9 - Розподіл кредитного портфеля фізичних осіб за категоріями якості Красноуфимского отеделенія ВАТ «Уралтрансбанк» 2011-2013рр.
Категорія качества2011 рік,% 2012 рік,% 2013 рік,% I5,216,39,7II92,082,788,8III0,4 - IV0,30,50,6V0,20,50,9
Дані таблиці 9 свідчать про те, що в кредитному портфелі переважають позики II категорії якості (нестандартні позики) з помірним кредитним ризиком. За досліджуваний період простежується збільшення позик IV і V категорій якості - проблемні і безнадійні позики, що є ознакою збільшення кредитних риз...
