15000
561
0
3 квартал 2008 року
15000
567
0
4 квартал 2008 року
15000
567
0
1 квартал 2009 року
12300
455
2700
2 квартал 2009 року
9300
402
3000
3 квартал 2009 року
0
344
9300
Разом
х
4018
15000
Виходячи з розрахунків, загальна сума сплачених процентних дорівнюватиме 4018 тис. руб. За рахунок зменшення суми кредиту вартість використовуваних позикових коштів зменшилася на 58% (або на 5612 тис. руб.). Однак необхідно врахувати втрачений дохід від орендаря. Даний дохід склав 4 млн. руб. за 2 роки. Тоді загальна економія коштів за рахунок залучення власних коштів в якості джерела фінансування проекту складе: 9630-4018-4000 = 1612 тис. руб.
Другий спосіб також включає в себе використання власних коштів. Однак він полягає в перегляд схеми погашення кредиту. При продажу АЗС, що знаходиться в власності Іванова А.Г., в жовтні 2008 р. за тією ж ціною, що дорівнює 20 млн. руб. ТОВ В«Марка плюсВ» може погасити значну частину основного боргу набагато раніше. При цьому засновник продовжує отримувати дохід від здачі в оренду АЗС у протягом року. Даний дохід складе 2 млн. руб. Відповідно і втрачений потенційний дохід складе 2 млн. руб. При вихідних умовах нова схема погашення кредиту виглядає наступним чином:
Таблиця 4.2, тис. руб.
Пропонована схема гасіння кредиту
Період погашення кредиту
Залишок заборгованості
Відсотки сплачені
Гасіння основного боргу
4 квартал 2007 року
35000
1323
0
1 квартал 2008 року
35000
1295
0
2 квартал 2008 року
35000
1308
0
3 квартал 2008 року
35000
1323
0
4 квартал 2008 року
15000
567
20000
1 квартал 2009 року
12300
455
2700...
