та зазначених проблем у світлі розв'язуваної нами завдання зводиться в основному до наступного.
перше, представляє серйозну складність розрахунок параметрів вихідного стану банківського портфеля для оперативного і поточного планування при його формуванні по (в розрізі) терміновості фінансових інструментів. Це пов'язано з тим, що терміновість фінансових інструментів (час до вибуття або погашення) протягом усього терміну їх перебування на балансі банку в регістрах бухгалтерського обліку залишається незмінною.
друге, при забезпеченні даними "Передісторії" всіх видів планування утруднення найчастіше викликає звичайне побудова графіків майбутніх платежів по укладених операціях на задану перспективу як по банку в цілому, так і в розрізі фінансових інструментів (відділень) банківського портфеля. Необхідна для такого достатньо простої, по суті, побудови інформація в основному відноситься до області управлінського обліку [14] і в більшості банків ведеться у довільній формі в спеціалізованих локальних системах обліку угод (зазвичай у вигляді Excel-таблиць) відповідними підрозділами банку, які проводять (або які готували) ці угоди. Практика показує, що децентралізація такий інформації і відсутність общебанковского центру відповідальності з цих питань часто призводить до помилок, неузгоджень, втрати цілісності, актуальності та достовірності управлінської інформації. Тому збір необхідної для планування інформації з таких систем зазвичай представляє самостійну проблему, на вирішення якої витрачається більша частина часу і ресурсів, відпускаються на вирішення завдань управління фінансовою діяльністю. Саме подібна ситуація породила дуже поширена помилка у сфері банківських працівників, а потім і розробників ІТ-систем: головне, щоб була зібрана і представлена ​​в необхідному вигляді необхідна управлінська інформація, а далі з нею "можна робити все що завгодно".
третє, середньозважені керуючі параметри - ставки, терміни та ризики (для портфеля в цілому і по його відділень/фінансовим інструментам), що є одними з основних визначених і контрольованих при плануванні величин, також насилу піддаються визначенню внаслідок вище розглянутих перших двох причин, а також ряду інших негативних особливостей російського бухгалтерського обліку.
четверте, схвалена в банках класифікація фінансових ризиків у відповідності з нормативними документами Банку Росії передбачає розподіл активів за групами ризику. Така (по суті своїй бальна) класифікація спочатку призначена для цілей формування резервів під можливі втрати, а не для планування зміни складу і структури банківського портфеля при управлінні фінансовими ресурсами. Тому необхідних параметрів, кількісно характеризують ризики фінансової діяльності у вигляді, необхідному для планування відповідно до пропонованої технологією, в переважній більшості банків в даний час немає. Крім того, слід зазначити, що відмітною особливістю математичних моделей фінансового планування є наявніст...
