Коли мова йде про великі суми грошей або виникають сумніви в відношенні платоспроможності позичальника, банк забезпечує собі гарантію повернення за допомогою заставних або інших документів, а також третіх осіб.
Валова прибуток банку. Зіставлення операцій по активу і пасиву дозволяє зробити висновок про обсяг, або масою одержуваного прибутку банком або будь-яким іншим фінансово-кредитною установою. При цьому необхідно розрізняти валовий і чистий прибуток банку. Валовий прибуток банку складається з різниці між сумою відсотків, отриманих банків по активних операціях, та сумою відсотків, виплачених їм за пасивними операціями.
Ліквідність банку. Важливу роль в оцінці діяльності банків грає їх ліквідність. Ліквідність банку характеризується його здатністю забезпечити своєчасне виконання своїх зобов'язань. Найвища ступінь ліквідності досягається в тому випадку, якщо всі без винятку вклади будуть лежати без руху, тобто якщо все акумульовані банком кошти не будуть використовуватися ним для кредитування. У цьому випадку досягається 100%-ва ліквідність.
Банки акумулюють грошові ресурси з метою надання кредитів потребують них фізичним та юридичним особам. Тим самим отримані відсотки за надані в позику гроші дозволяють банкам не тільки виплатити відсотки вкладникам, а й отримати прибуток.
Чим вища ліквідність банку, тим нижче його рентабельність і рівень прибутковості. Перед кожним банком стоїть дилема - що вибрати: достатній рівень ліквідності або найбільшу ефективність при використанні власних і позикових коштів (Вкладів). Вибір підказує сама практика. Вимоги про повернення своїх грошових коштів пред'являє певна частка вкладників.
Коефіцієнт ліквідності. Для вимірювання ступеня ліквідності банків використовується коефіцієнт ліквідності, який виражає собою відношення різних статей активу балансу банку до відповідних статей його пасиву, або навпаки. Коефіцієнт короткострокової ліквідності являє собою відношення ліквідних коштів за активу (касова готівка, поточні рахунки в центральному та інших банках, векселі терміном на три місяці за наданими кредитами, що підлягають переобліку в офіційних установах) до засобів, до запитання по пасиву (поточні рахунки, касові бони, переоблікові векселя до трьох місяців плюс різниця між залученими і розміщеними банківськими депозитами на термін до трьох місяців).
Банківські резерви. Одним з важливих чинників підтримки ліквідності банків є обов'язкові банківські резерви. Банківський резерв - це та сума грошей, яка необхідна для розрахунків з кредиторами і зберігається в ЦП (Банках) без виплати відсотків. В даний час вона оцінюється в межах 3 - 15% від загальної суми вкладів. Резерви виконують подвійну функцію. Спроба використовувати обов'язкові резерви - сигнал ЦБ про не зовсім благополучному стан справ у КБ.
Обов'язкові банківські резерви виступають як одне з найважливіших регулюючих засобів ЦБ. Норма банківських резервів, що представляє собою процентне вираження суми обов'язкових банківських резервів, істотно впливає на формування депозитів (вкладів), їх скорочення або збільшення.
Банківські послуги. Найважливіші посередницькі операції - інкасові, акредитивні, перекладні і торгово-комісійні. Особливе місце займають довірчі (трастові операції, які зовні схожі з посередницькими, але виходять за їхні рамки, і лізингові операції).
Інкасові операції - операції при яких банк за дорученням клієнта отримує гроші за грошовим і товарно-розрахунковими документами. На інкасо приймаються чеки, векселі, цінні папери, іноземна валюта і так далі. Здійснюючи инкассовую операцію, банк стягує комісію, розмір якої залежить від виду.
Акредитив - це доручення про виплату певної суми особі або компанії при виконанні зазначених в акредитивній листі умов. У подібній операції беруть участь:
Г? клієнт, що дає доручення про відкриття акредитива;
Г? банк, в якому відкрито акредитив і який стежить за виконанням його умов;
Г? особа, на користь якої відкрито акредитив (бенефіціар, або одержувач).
Розрізняють грошові та товарні акредитиви. Грошовий акредитив - це іменний документ, що видається банком особі, яка внесла певну суму і бажаючому отримати цю суму в іншому місті даної країни або за кордоном.
Товарний акредитив застосовується для розрахунків між постачальником і покупцем товару в оптовому обороті.
Перекладні операції полягають у перерахуванні внесених банк грошей одержувачу, що знаходиться в іншому місці. Вони здійснюються шляхом посилки банківського чека або перекладу банку-кореспонденту.
Банки виконують такі довірчі (трастові) операції для приватних осіб:
Г? тимчасове управління майном осіб, позбавлених права здійснювати цю функцію (вдови, неповнолітні);
Г? управління майном померлого в інтересах спадкоємців;
Г? управління капіталів з метою отримання найвищої прибутку (Вкладення г...
