осіб за заподіяння шкоди (збитків) третім особам та екологічне забруднення навколишнього середовища. Так, наприклад, на російських і зарубіжних дорогах щорічно гинуть і отримують поранення і каліцтва десятки тисяч людей, і заподіюється значний майновий збиток господарюючим суб'єктам і громадянам. В»[2, стор 99-105]
2.1.4. Страхування економічних ризиків.
В«Під економічним (підприємницьким) ризиком розуміється ризик, що виникає при будь-яких видах діяльності, пов'язаних з виробництвом продукції, товарів, послуг, їх реалізацією, товарно-грошовими і фінансовими операціями, комерцією, здійсненням соціально-економічних і науково-технічних проектів.
Підприємницький ризик характеризується як небезпека потенційно можливої, імовірної втрати ресурсів або недоотримання доходів порівняно з варіантом, розрахованим на раціональне використання ресурсів у даному виді підприємницької діяльності.
В абсолютному вираженні ризик може визначатися величиною можливих втрат у матеріально-речовинний (фізичному) або вартісному (грошовому) вираженні, якщо тільки збиток піддається такому вимірюванню. У відносному вираженні ризик характеризується як величина можливих втрат, віднесена до деякої базі, у вигляді якої найбільш зручно приймати або майновий стан підприємця, або загальні витрати ресурсів на даний вид підприємницької діяльності, або очікуваний дохід (Прибуток) від підприємництва. Центральне місце в оцінці підприємницького ризику займають аналіз і прогнозування можливих втрат ресурсів при здійсненні підприємницької діяльності.
Відповідальність страхової організації з страхуванню комерційних ризиків полягає у відшкодуванні страхувальнику втрат, що виникли внаслідок несприятливого, непередбачуваного зміни кон'юнктури ринку та погіршення інших умов здійснення комерційної діяльності.
Оскільки метою страхування є захист від можливих втрат інвестиційних вкладень, термін дії договору страхування обумовлений терміном окупності капітальних витрат. Загальні нормативні терміни окупності істотно різняться залежно від мети діяльності, розміру підприємства, терміну його існування, способу організації його діяльності, місця розташування та інших чинників. Тому терміни договорів встановлюються строго індивідуально, залежно від проекту. Однак у міру поширення даного виду страхування можлива стандартизація подібних договорів.
Виплата суми страхування проводиться в основному по закінченні терміну страхування, коли виявляються остаточні результати застрахованих комерційних операцій.
Страхове відшкодування може виплачуватися і до закінчення договору страхування, коли в результаті яких-небудь подій глобального масштабу стає очевидною неможливість повернути вкладені кошти, а тим більше отримати прибуток. Про всі такі події необхідно негайно повідомляти страхової організації. Однак вплив більшості подій, пов'язаних з кон'юнктурою ринку, піддається певної коригуванні; несприятливі зміни можуть бути тимчасовими. Тому тільки при закінченні терміну страхування можна визначити результати комерційної діяльності та розміри відшкодування, що підлягають виплаті.
Характер страхування комерційних ризиків обумовлює ряд неодмінних вимог до страхувальника. Він повинен мати дозволу, ліцензії або патенти, інші необхідні папери. У своєму письмовому заяві про страхування страхувальник зобов'язаний привести вичерпну інформацію про майбутньої комерційної діяльності, очікуваних від неї доходи та пов'язаних з ній витратах, про укладені контракти, про всі обставини, що дозволяють судити про ступінь ризику.
Підлягає страхуванню збитки від зупинки виробництва складається з трьох складових частин.
1. Витрат, проведених за час зупинки виробництва.
2. Неотриманого прибутку. p> 3. Додаткових витрат, зроблених в метою скорочення збитків. Оскільки другий елемент є основним, нерідко говорять про страхування втраченого прибутку (вигоди).
До витрат, виробленим за час зупинки виробництва, відносять ті поточні витрати страхувальника, які він змушений здійснювати незалежно від того, триває провадження або призупинено.
упущений прибуток розраховують шляхом множення обсягу продукції, виготовленої не за час простою, на норму прибутку на одиницю продукції. При цьому розмір Невироблені продукції слід обчислювати як різницю між обсягом продукції, який міг би бути випущений за період зупинки виходячи з виробничої програми, і обсягом продукції, випущеної в результаті налагодження виробництва на інших об'єктах.
Предметом страхування від перерв у виробництві можуть бути виробнича прибуток та поточні постійні витрати або обіг за мінусом змінних витрат, які випадають в разі призупинення виробництва. Всі непрямі збитки на промислових підприємствах можна розділити на дві групи. Перша група включає збитки, розмір яких знаходиться в прямій Залежно від часу, необхідного для відновлення постраждалого майна. До...
