редставляє собою розрахунок потреби коштів для функціонування адміністративно-управлінського персоналу та інших витрат, безпосередньо не пов'язаних з діяльністю підключення В»[3,255].
Таблиця 16. Кошторис адміністративно-управлінських витрат на 2012 р.
Статті расходовСуммаЗаработная плата4484400Начісленія на заробітну плату1076256Командіровочние расходи98000Канцелярскіе расходи40500Прочіе расходы102000Автотранспорт113000Итого5914156
Завершальним етапом планування витрат підприємства є складання кошторису комерційних витрат, які відображені в плані маркетингу.
.2 План маркетингу
збут стратегія конкурентоспроможність
ЗАТ В«Корбіні ТелекомВ» потрібно розробити стратегію маркетингу, відповідну загальної стратегії розвитку. Комплекс заходів можна відобразити в табличному вигляді, так як на даний момент служби маркетингу в організації взагалі не існує, і ці заходи розробляються керівником комерційного відділу уривочно і недоцільно. Виконавцями є оператори Call-центру (оператори телемаркетингу), тому в кошторис комерційних витрат буде входити така стаття як заробітна плата, а саме заробітна плата співробітників маркетингової служби, створення якої прогнозується на 2012 рік. br/>
Таблиця 17. Комплекс заходів маркетингу на 2012 р.
МероприятияИсполнителиЗатраты1. Асортиментна політіка1.1. Технологічні та дослідні розробки модифікації існуючих услугСотруднікі технічного відділу та маркетингової служби1500001.2. Безкоштовне встановлення передавачів Wi-fi, маршрутизаторів як додатковий сервіс (побажанню клієнта) Технічний отдел600002.Ценовая політіка2.1. Пільгові тарифи для пенсіонерів та інвалідовОператори телемаркетінга400002.2. При підключенні другого комп'ютера передоплата здійснюється тільки за одінОператори телемаркетингу, маркетингова служба540002.3. Індивідуальний підхід при підключенні юридичних ліцМенеджери за погодженням, маркетингова служба2000003. Політика стимулювання спроса3.1. Пропозиція найвищій швидкості виходу в Інтернет, існуючої в РоссііТехніческій отдел700003.2. Забезпечення локальної мережі не тільки по окремо взятому району, а й по всіх районах, разом взятимТехніческій відділ, оператори телемаркетингу, оператори Call-центра1500004. Політика руху товару і сбита4.1. Активна зовнішня реклама (метро, ​​листівки) Маркетингова служба150004.2. Реклама в СМІМаркетінговая служба1200004.3. Неформальні маркетингові коммунікацііМаркетінговая служба80000
Комплекс заходів з маркетингу відображається в кошторисі комерційних витрат.
Таблиця 18. Кошторис комерційних витрат на 2012 р.
Статті расходовСуммаЗаработная плата600000Начісленія на заробітну плату144000Командіровочние расходи30000Расходи на маркетингові меропріятія939000Прочіе расхо...
