ою № 2. Справжній план призначений для ведення обліку доходів і витрат, фінансових результатів (прибутку) і рентабельності підприємства за плановий період, а також обліку та аналізу.
Загальні доходи при запланованому обсязі виробництва і розмір комісії (Розділ 7) складуть 49500 тис. грн./рік.
Обсяг доходів за аналізований період (1,5 року) складе 19 800 тис. руб.
Загальний обсяг прибутку від реалізації після виходу підприємства на запланований обсяг виробництва складе 1 100 тис. руб ./ міс., при цьому чистий прибуток - 983,5 тис. руб./міс.
Загальний обсяг прибутку від реалізації за період розрахунку (1,5 року), отриманої проектом складе 19 800 тис. руб . , при цьому чистий прибуток - 17 703,0 тис. дол,
Події прогноз прибутку наведений у Додатку № 1.
Найважливішим показником, що характеризує прибутковість діяльності є проста норма прибутку.
Проста норма прибутку - співвідношення чистого прибутку і чистого обсягу виробництва визначається на основі даних звіту про прибутки та збитки за аналізований період і розраховується шляхом ділення показника чистого прибутку на чистий обсяг виробництва. Проста норма прибутку відображає ту частину грошових надходжень, яка реально залишається в розпорядженні підприємства (Організації) з кожної гривні продажу. p> Для даного інвестиційного проекту проста норма прибутку складає 89,4%.
9.6 Рух грошових коштів
Аналіз руху грошових коштів проводиться з метою визначення потреби в коштах, джерел їх надходжень і напрямів використання.
Аналіз потоків грошових коштів розглянуто за двома видами діяльності: основної і інвестиційної.
Основна діяльність включає надходження і витрачання грошових коштів, що забезпечують виконання основних виробничо-комерційних функцій.
Надходження від основної діяльності формують суми комісії з реализуемому продукту.
У витрати від основної діяльності, крім поточних витрат на експлуатацію виробництва, наведених у розділі 8, та податкових платежів, включені витрати на закупівлю сировини для випуску запасів незнімної опалубки на склад.
Інвестиційна діяльність включає використання грошових коштів, пов'язаних з придбанням довгострокових активів.
Планується, що після виходу підприємства на максимальний обсяг виробництва, розмір чистих надходжень складе 983,5 тис. руб./міс. (11802 тис. грн./Рік). p> Розрахунок потоку руху грошових коштів на весь період розрахунку (1,5 року) наведено нижче (18).
Таблиця 18. План руху грошових коштів (за весь період розрахунку 1,5 року)
Найменування показників
Значення, тис. руб.
за весь період розрахунку (1.5 року)
після виходу підприємства на максимальний обсяг виробництва
Надходження грошових коштів
21 043,1
1 100,0
в тому числі:
1. Власні інвестиції
1 243,1
0,0
3. Доходи від поточної діяльності
19 800,0
1 100,0
0,0
4. Інші доходи
0,0
0,0
Витрачання грошових коштів
4 449,5
60,7
в тому числі:
1. Витрати по створенню підприємства
1536,875
31,4
в тому числі:
2.1.1. Організаційні заходи /Td>
43,2
2,4
2.1.2. Капітальні витрати
971,675
0,0
2.1.3. Організаційно-підготовчі робіт з відкриття підприємства
522,0
29,0
2. Витрати по основній діяльності
2 912,6
...
