к правильно спланованого і проведеного управління кредитними операціями.
У даній роботі буде проаналізовано ефективність проведених кредитних операцій в АКБ «Узпромстройбанк» за даними опублікованих річних звітів за 2010 і 2011 роки. Але потрібно відразу обмовитися, що провести повний і достовірний аналіз не вийде, так як деякі дані не знайшли відображення у звітах. Тому буде представлена ??методика визначення ефективності та розрахунок можливих показників з їх аналізом.
Дані річного балансу і звіту про прибутки і збитки Узпромстройбанка наведені у Додатку 3.
В американських банках поширилася концепція високорентабельної банківської діяльності (у тому числі і кредитної). Вона містить три компоненти:
Максимізація доходів: від надання кредитів; з цінних паперів, неоподатковуваних; підтримку досить гнучкої структури активів, пристосованої до змін процентної ставки.
Мінімізація витрат: підтримання оптимальної структури пасивів; мінімізація втрат від безнадійних кредитів; контроль за поточними витратами.
Грамотний менеджмент. Він охоплює реалізацію перших двох компонентів.
Щоб максимізувати прибуток, банк повинен спиратися на чітку аналітичну базу. Для початку визначимо деякі загальні коефіцієнти ефективності активних (у тому числі кредитних операцій) банку за 2010 і 2011 роки по Узпромстройбанку (не представлялося можливим отримати дані про середні показники, тому замість них використані дані на, відповідно, 01.01.11 і 01.01.12гг. ):
Коефіцієнт ефективності використання активів, що показує, яка частина активів приносить дохід (усі суми виражені в млрд. сум.):
За отриманими коефіцієнтами видно, що в 2011 році банк підвищив показник використання своїх активів в кредитних активах на 3 пункти.
Коефіцієнт використання депозитів:
При цьому показник використання залучених депозитів для кредитної бази скоротився. Значне перевищення кредитів порівняно з депозитами, а також зростання капіталу банку з 152 млрд. сум до 194 млрд. сум говорить про те, що значна частина капіталу спрямовується в кредитні вкладення. За даним показником можна судити про агресивність кредитній політиці банку. За оцінками експертів якщо даний показник вище 65%, то банк веде агресивну політику.
Більш загальним коефіцієнтів порівняно з другим є коефіцієнт використання залучених ресурсів, який показує, яка частина залучених коштів спрямована в кредити:
Незважаючи на деяке відносне скорочення частки кредитів в загальному обсязі залучених коштів, питома вага кредитів свідчить про ефективну політику використання наявних коштів, як з депозитних, так і недепозитних джерел. При цьому загальна величина залучених коштів росла більш швидкими темпами (1,8 рази) у порівнянні з ростом кредитів (1,6 рази).
Банк проводить активну кредитну політику, спрямовану на ефективне вкладення коштів у реалізацію перспективних інвестиційних проектів, збільшення і локалізацію виробництва імпортозамінної та експортоорієнтованої продукції, споживчих товарів, оздоровлення фінансового стану підприємств, що обслуговуються.
Обсяг кредитного портфеля Банку на 1 січня 2012 року склав 2312 млрд. сум, збільшившись порівняно з початком року на 889 млрд. сум або на 62%. Кредитні вкладення спрямова...
