ні в: промисловість - 1546 млрд. сум, будівництво - 244 млрд. сум, транспорт та комунікації - 241 млрд. сум, торгівлю - 111 млрд. сум, сільське господарство - 40 млрд. сум, побутове обслуговування населення - 4 млрд. сум, житлово-комунальні послуги - 5 млрд. сум, а також інші сектори - 121 млрд. сум.
Рис. 1. Кредитні вкладення по галузях економіки (джерело: річний звіт за 2011 рік Узпромстройбанка)
При цьому основна частка кредитів (66,9%) була спрямована у надійну (промислову) сферу.
Участь Банку в кредитуванні та фінансуванні найбільших економічних і соціальних програм розвитку республіки сприяє будівництву, модернізації та технічного переозброєння на основі сучасного обладнання таких унікальних і значущих об'єктів, як «Кунградский содовий завод», «Дехканабадскій завод калійних добрив» на базі Тюбегатінского родовища калійних солей, дооблаштування родовищ Памук і Денгізкуль з будівництвом дожимні компресорних станцій, будівництво високовольтної лінії Гузар-Сурхан, будівництво ПГУ на Навоїйського ТЕС, ВАТ «Бухара ЕС», ВАТ «Сирдар'я ЕС», ВАТ «Навої РЕМ» ;, ВАТ «Ташкент ЕС» та інших.
Ми розглянули місце кредитних операцій у складі активних операцій банку. Щоб визначити ефективність власне кредитних операцій потрібно скористатися аналізом процентних доходів, тобто доходів, отриманих за надання кредитних ресурсів у користування.
Для початку визначимо схему аналізу ефективності кредитних операцій з процентними доходами. Вона представлена ??на схемі 2.
Рис. 2. Схема аналізу ефективності кредитних операцій з процентними доходами (джерело: Панова Г.С. Аналіз фінансового стану комерційного банку. - М.: Фінанси і статистика, 2008.)
Тепер спробуємо на підставі наведеної схеми проаналізувати процентні доходи Узпромстройбанка за 2010-2011 роки. В цілому зростання процентних доходів може відбутися за рахунок впливу двох факторів: зростання середніх залишків за виданими кредитами і зростання середнього рівня процентної ставки за кредит.
Вплив першого фактора на отримання доходу банком може бути визначене за формулою
,
де - середні залишки за виданими кредитами в аналізованому періоді;
- те ж в попередньому періоді;
- середній рівень процентної ставки в попередньому періоді.
В нашому випадку було неможливим отримати дані про середні залишки і процентній ставці, тому будуть використовуватися дані на кінець року. У підсумку вийде:
тобто за рахунок зростання кредитних вкладень банк міг би отримати додатково 190 млрд. сум.
Виміряємо вплив зміни середнього рівня процентної ставки за формулою
,
де - середній розмір процентної ставки, стягнутої за користування кредитом в аналізованому періоді;
- середній розмір процентної ставки, стягнутої за користування кредитом у попередньому періоді;
- середні залишки за виданими кредитами в аналізованому періоді.
Після підставляння даних отримаємо:
що показує зменшення можливого доходу від зниження процентної ставки на 45,4 млрд. сум.
Тепер обчислимо вплив обох факторів на зміну доходу за кредитами:
Даний аналіз показав нам, що банк адекватно відреагував на зниження процентних ставок за кредитами, що надаються комерційним банкам...
