зі збитками («частота подій» за період часу t), а LGE (Loss Given Event) являє собою частку втрат ( від «вартості під ризиком»), яка відповідає встановленому негативному події. Якщо PE може бути співвіднесена з величиною (число випадків втрат) / (число транзакцій), то LGE оцінена як середня величина відносини: (обсяг втрати) / (обсяг транзакції).
Коефіцієнт? не може бути визначений на основі тільки внутрішніх статистичних даних про втрати, зібраних банком. Потрібні зовнішні статистичні дані по всій банківській галузі. На малюнку 2 наведена ситуація, в якій частота рідкісних, але великих за розміром втрат (так званий «хвіст» розподілу втрат) може бути оцінена лише із залученням зовнішньої інформації.
Малюнок 2. - Приклад розподілу величини збитків від операційного ризику
Умови застосування моделі:
часовий інтервал при розрахунку операційного ризику t=1 рік;
рівень довіри в розрахунках - 99%, тобто сума очікуваних і непередбачених втрат розраховується з імовірністю 99%;
мінімальний розмір зарезервованого капіталу визначається з урахуванням очікуваних і непередбачених збитків (очікувані й непередбачувані втрати з імовірністю 99% покриваються капіталом, якщо очікувані збитки не враховані сформованими банком резервами «на інші втрати»);
величина періоду T накопичених даних повинна становити не менше 5 років.
Зважаючи постійного удосконалення аналітичних методів оцінки операційного ризику Базельський комітет не деталізує методику AMA оцінки операційного ризику з метою розрахунку регуляторного капіталу. Кожному банку пропонується самостійно розвивати і вдосконалювати методику на основі закріплених вимог і принципів. При цьому банки можуть застосовувати свої моделі оцінки операційного ризику з дозволу наглядових органів за умови, що вони задовольняють певним кількісним і якісним критеріям. Внутрішньобанківські методи оцінки ризику повинні грунтуватися на статистиці банку по операційних втрат в течії як мінімум 5 років.
Кваліфікаційні критерії для застосування удосконаленого методу вимірювання операційного ризику (AMA) представлені нижче. Банк повинен, як мінімум, довести наглядовому органу наступне.
. У банку вирішені завдання організаційного управління операційним ризиком:
рада директорів і правління беруть участь у контролі політики управління операційним ризиком;
в банку мається концептуально здорова і сумлінно реалізована система управління ризиками;
у банку є достатньо ресурсів для застосування обраної методики на основних бізнес-напрямків (бізнес-лініях), а також у сфері контролю та аудиту.
. Виконані вимоги обгрунтованості обраного методу:
метод охоплює потенційно тяжкі випадки збитків (99,9% розподілу втрат);
банки мають розробити та дотримуватися суворі процедури створення моделі операційного ризику і незалежної перевірки моделі.
. У застосовуваної системі оцінок операційного ризику повинні бути певні ключові ознаки:
застосування внутрішніх статистичних даних щодо випадків збитків і величинам втрат;
використані суб'єктивні судження ...
