нали збуту 320 тис. метрів кабелю, що відповідає виручці в 42400000. рублів.
Технологічний процес виробництва теплового кабелю наведено на малюнку 11.
Процес виробництва кабелю замкнутий. Сировина та витратні
Матеріали надходять на установку «Richman - 05». Готовий кабель надходить на ділянку контролю та упаковки, потім на склад готової продукції.
Потреба в обладнанні, оснащенні, наведена в таблиці 23.
Таблиця 22
Розрахунок потреби в обладнанні
НаіменованіеТіп і модельПоставщікЦена тис. руб.Кол-во шт.СуммаУстановка по виготовленню теплового кабеляRichman - 05Фінляндія60084800Нестандартное оборудованіеЕлектродвігателі, витратоміри і др.Електромеханіческій завод м Владімір100131300Оснастка і спеціальний інструментПо розробленим чертежамг. Александров. БМЗ10070700ІТОГО6800Транспортние витрати (5%) 340Монтажние роботи (15%) 1020ІТОГО8160
Потреба в інвестиціях наведена в таблиці 24.
Таблиця 23
Розрахунок потреби в інвестиціях (тис. руб.)
Напрямки інвестіцій2010Общая потреб?? ость в інвестиціях в т.ч.12080- придбання основного оборудованія4800- придбання нестандартного оборудованія1300- придбання оснащення і спеціальних інструментов700Транспортние расходи340Монтажние работи1020- ОКР200- поповнення оборотних средств3530- витрати на маркетінг100- невраховані расходи90
Таким чином, потреба в інвестиціях складає 12080 тис. рублів. Джерела фінансування 3530000. Рублів - власні кошти. 8550000. Рублів - кредит від банку «Окський» на 3 роки під 21% річних. Графік погашення кредиту наведено в таблиці 25.
Таким чином, сума кредиту з відсотками складе в:
році - 4417,5 тис. руб. (2850 +1567,5)
році - 3904,5 тис. руб. (2850 +1054,5)
році - 3220,5 тис. руб. (2850 + 370,5)
Як випливає з розрахунків, щорічний розмір амортизації на придбане обладнання складе 665,7 тис. рублів.
Фінансовий план включає розрахунок чистого прибутку, грошових потоків по погашенню капітальних витрат і розрахунок обсягу беззбитковості виробництва теплового кабелю.
Таблиця 24
Графік погашення кредиту (тис. руб.)
Месяц201120122013сумма%сумма%сумма%1234567Январь85505700114285057Февраль8312,5166,255462,5109,252612,552,25Март8075161,55225104,5237547,5Апрель7837,5156,754987,599,752137,542,75Май7600152475095190038Июнь7362,5147,254512,590,251662,533,25Июль7125142,5427585,5142528,5Август6887,5137,754037,580,751187,523,75Сентябрь665013338007695019Октябрь6412,5128,253562,571,25712,514,25Ноябрь6175123,5332566,54759,5Декабрь5937,5118,753087,561,75237,54,75ИТОГО1567,51054,5370,5
Розрахунок розміру амортизації наведено в таблиці 26.
Таблиця 25
Розрахунок розміру амортизації
Найменування оборудованіеСтоімостьСрок службиРазмер амортизації в годRichman - 05480010480Електродвігателі13007185,7ІТОГО665,7
Доходи і витрати наведені в таблиці 27.
Таблиця 26
Доходи і витрати (тис. руб.)
Показателі2011 год2012 год2013 годI кв.II кв.III кв.IV кв.I полуг.II полуг.Виручка- - 2116821168314003140074000Іздержкі проїзводства- - 1826818268253002530069447Прібиль від реалізації- - 290029006100610013553Налог на прибуток-- 580580120012002710,6Чістая прибуток- - 232023204880488010842,4
Витрата сировини і матеріалів на 1 метр проводу наведено в таблиці 28.
Таким чином, вартість сировини і матеріалів для виробництва 1 м кабелю дорівнює 61,9 рубля. Потреба в оборотних коштах за матеріалами при випуску 53,7 тис. Метрів на місяць становитиме: 53700? 61,9=3330000. Руб.
Таблиця 27
Витрата сировини і матеріалів
НаіменованіеЕд. ізм.Расход на 1 метрЦена кг/мЗатрати сировини і матеріалів на 1 метр кабелю, руб.Полиолефинкг0,2124,55,1Алюминийм1,11011Кабельм1,12830,8Пленкам20,53015ИТОГО61,9
Потреба в оборотних коштах для отримання дебіторської заборгованості:
де n - звітний період (30 днів); - норма оборотних коштів по дебіторської заборгованості.
Загальна сума необхідних обігових коштів дорівнює - 3530000. руб. (3,33 + 0,2) .Для покриття потреби в оборотних коштах будуть залучені власні кошти підприємства.
Дані для розрахунку точки беззбитковості наведені в таблиці 29.
Загальні витрати на розробку і впровадження теплового кабелю СНК - 30 складатимуться з капітальних витрат на придбання та встановлення обладна...
