ння, які були розраховані при розробці бізнес-плану і витрат пов'язаних з розробкою самого бізнес-плану.
Таблиця 28
Дані для розрахунку точки беззбитковості
ПоказательЕд. ізм.Велічіна123Об'ем випуску м.320000 Ціна одного метраРуб.132,3ВиручкаТис. руб.42336Переменние затратиТис. руб.26496Удельние змінні затратиРуб.82,8Постоянние затратиРуб.10304СебестоімостьРуб.36800Прібиль від реалізацііРуб.5800Налог на прібильРуб.1160Чістая прібильРуб.4640Об'ем безубиточностіРуб.27540
Точка беззбитковості виробництва настане при продажу 208162 м кабелю на суму 27540 тис. руб. (2018162? 132,3).
Малюнок 12. Графік беззбитковості
Розрахунок чистого дисконтованого доходу наведено в таблиці 30.
Таблиця 29
Розрахунок чистого дисконтованого доходу (ЧДД) (тис. крб.)
ПоказателіГод0123Виручка42336628007400Капітальние вкладення - 12080-12080-7862-204Себестоимость368005060060447Амортизация665,7665,713553Налогооблагаемая прібиль5800122003253Чістая прібиль4640976010842,4Коеффіціент дісконт.1,11,211,32Дісконтірованний грошовий поток421880668214Чістий дисконтований дохід (ЧДД) - 12080-7862-2048010
Термін окупності з урахуванням інфляції складе: року.
Потреби в інвестиціях наведені в таблиці 31.
Таблиця 30
Розрахунок потреби в інвестиціях
Напрямки інвестіцій2011Общая потреба в інвестиціях в т.ч.12080- придбання основного оборудованія4800- придбання нестандартного оборудованія1300- придбання оснащення і спеціальних інструментов700Транспортние расходи340Монтажние работи1020- ОКР200- поповнення оборотних средств3530- витрати на маркетінг100- невраховані расходи90
Витрати на розробку бізнес-плану наведені в таблиці 32.
Таблиця 31
Витрати на розробку бізнес-плану
Найменування затратСумма (тис. руб.) Заробітна плата ісполнітелей150Начісленія на заробітну плату39Інформаціонное сопровожденіе25Презентація бізнес-плана25ІТОГО239
Загальні витрати на розробку і впровадження теплового кабелю СНК - 30 складуть 12319 тис. рублів.
Головним підсумком завершення проекту з виробництва теплового кабелю буде збільшення обсягу продажів на 42336000. рублів.
Враховуючи показники діяльності підприємства в 2009 році, зробимо прогноз на 2011 рік. Прогноз очікуваних економічних показників діяльності підприємства наведено в таблиці 33.
Графік беззбитковості виробництва на 2011 рік наведено на малюнку 9.
Таблиця 32
Прогноз економічних показників на 2011 рік (тис. крб.)
Показатель2010г.2011г.Виручка58014100350Переменние іздержкі3797064466Постоянние іздержкі1477025074Себестоімость5274089540Прібиль від реалізаціі527410810Чістая прібиль40088648
Зведення техніко-економічних показників наведена в таблиці 34.
Аналіз техніко-економічних показників за 2010-2011 роки показав, що в 2010 році середньорічна вартість основних фондів збільшиться на 36,4%.
При цьому фондовіддача зросте на 25,8%, фондоозброєність - на 103%. Відбудеться зростання заробітної плати на 4,3% і продуктивності праці на 31%. У 2011 році на 2,3% знизяться витрати на 1 карбованець реалізації. Чистий прибуток в 2011 році складе 8648 млн. Рублів, що більш ніж в 2 рази вище, ніж у 2010 році. Зростуть показники рентабельності продажів і рентабельності виробництва. Оцінка загальних витрат на виконання проекту науково-технічної підготовки виробництва з розробки та впровадження теплового кабелю СНК - 30 показала, що вони складуть 12319 тис. Рублів.
Таблиця 33
Зведення техніко-економічних показників діяльності ТОВ «Гравітон»
ПоказателіЕд. ізм.2010 г.2011 г.Отклоненіеабс. +/- Статутний фондтис.руб.10001000 - Середньорічна вартість основних фондовтис.руб.18700255006800136,4Среднегодовая вартість оборотних средствтис.руб.625097803530156,5Среднеспісочная чисельність персоналаЧел.10513934132,4Годовой фонд зарплатитис.руб.10548145684020138,1Среднегодовая зарплата 100,5104,84,3104,3Виручка від реалізації продукціітис.руб.5801410035042336174,4Виработка на 1-го працівника 552,5723,8171,3131Себестоімостьтис.руб.527408954036800169,8Затрати на 1 руб. реалізованої продукцііКоп.90,989-1,997,7Прібиль до налогообложеніятис.руб.5274108405536205Чістая прібильтис.руб.400886484640216Рентабельность продажів% 7,68,61113Рентабельность производства%9,19,40,3103,3Фондоотдачаруб./руб.3,13,90,8125,8Фондовооруженность 178,1183,55,4103
Термін окупності 8,5 місяців. Точка беззбитковості продажів в 2011 році складе 80700000. Рублів. Аналіз техніко-економічних показників за 2009-2011 роки показав, що в 2011 році середньорічна вар...
