Реферат Організація безготівкових розрахунків з юридичними особами в Пензенському ОСБ № 8624

Тема: Курсовые обзорные

касового обслуговування

3100

4128

133,2

4800

5984

124,6

З таблиці 4 видно, що Сектор розрахунково-касового обслуговування юридичних осіб і бюджетів (далі за текстом - Сектор РКО) у 2003 - 2004р. перевиконав план з формування рублевих ресурсів. У 2003 році залишки на рахунках юридичних осіб на 19% перевищили запланований обсяг і фактично склали 68341 тис. руб. У 2004 році фактичні залишки на рахунках збільшилися до 84151 тис. руб. Крім того, отриманий дохід від розрахунково-касового обслуговування (далі по текстом - РКО) за останні два роки був вище запланованого. У 2003 році дохід склав 4128 тис. руб., що на 33,2% вище плану. У 2004 році величина доходу збільшилася до 5984 тис. руб., що на 24,6% вище плану. Показник прибутковості є найважливішим якісним показником, що характеризує розрахунково-касові операції з точки зору рентабельності. Таким чином, можна зробити висновок, що за останні 2 роки в відділенні ефективно виконувався бізнес - план. Позитивна динаміка спостерігається як у формуванні рублевих ресурсів, так і в збільшенні доходу. p> Дохід від РКО юридичних осіб визначається виходячи із затверджених банківських тарифів та обсягу продажів. Факт отримання доходу свідчить про обгрунтованість тарифів і масовості продажів розрахунково-касових послуг. p> Аналіз прибутковості Сектора РКО необхідно доповнити аналізом приросту величини залишків коштів юридичних осіб. Відомості про залишки коштів відображені в таблиці 5. <В Таблиця 5 Динаміка залучених коштів

Найменування

01.01.2003

01.01.2004

План

Факт

% виконання

План

Факт

% виконання

Засоби юридичних осіб:

57450

68341