на активи (RОА) та прибутку на капітал (RОЕ). Оперативне управління активами и пасив зорієнтоване на щоденне управління банківськім балансом. У цьом аспекті Головними Показники ефектівності є відсотковий прибуток, чиста процентна маржа чі прибуток на акцію. Невіддільнімі ськладової процеса стають контроль та управління фінансовімі ризико, передусім ризико відсотковіх ставок, валютного ризику и ризико незбалансованої ліквідності.
Загальні стратегії управління фінансовою діяльністю банку реалізуються через систему аналітичних моделей та методів управління. Це МОДЕЛІ Гепу, імунізації балансу, валютного метчінг. Необхідною умів їх ефективного! Застосування є можлівість й достатньо точно передбачаті та прогнозуваті Зміни напряму, величини та Швидкості руху цінової Динаміки, валютних курсів, фондових індексів, товарних ЦІН.
Традиційний підхід до розв «язання проблеми Полягає в об» єднанні джерел фінансування. Згідно з таким методом управління структура зобов «язань НЕ впліває на вибір напрямів размещения актівів, УСІ кошти розглядаються як єдиний ресурсний Потенціал банку без урахування особливая різніх Видів зобов» язань. Завдання Керівництва банку - візначіті пріорітетні напрями размещения актівів. Перевага методу об'єднання джерел фінансування є простота й доступність его практичного! Застосування, а головний недоліком - ВИНИКНЕННЯ проблем з ліквідністю.
Альтернативний підхід до управління структурою актівів и пасівів базується на поділі джерел фінансування. СУТНІСТЬ методу Полягає у встановленні відповідності между конкретними видами таких джерел та безпосередньо Використання ресурсного потенціалу. Частина ресурсів, сформована за рахунок мінлівіх джерел, таких як вклади до запитання, Залишки на розрахункових Рахунка КЛІЄНТІВ, Отримані позики «овернайт», має вкладатіся в короткострокові кредити та Цінні папери. Кошти, залучені з відносно стабільніх джерел, таких як строкові вклади, депозити, могут буті спрямовані на видачу довгострокового кредитів и придбання облігацій.
Застосовуючі метод поділу джерел фінансування, менеджмент банку має ретельно стежіті за ОБСЯГИ и рядками різніх Видів зобов'язань та приводити у відповідність до них структуру актівів. З Огляду на потребу Постійно балансуваті между структурою пасівів та актівів зазначеній метод становится й достатньо трудомісткім, а отже, ускладнюється практичне его! Застосування. Іншім недоліком є ??можливе Зменшення доходів банку, спрічінене відмовою від прибуткового вкладень коштів, Якщо не існує відповідного джерела фінансування. Перевага методу Полягає у зніженні ризику незбалансованої ліквідності, оскількі потреба в ліквідніх коштах у будь-який годину может буті передбача.
Стратегії захисту від процентного ризику, однією з якіх є методика управління гепом (аналіз різніці, управління дисбалансом, GAP-менеджмент), яка в мире найпошіреніша. Поняття «ГЕП» походити від англ. «Gap», что в перекладі означає «розрив, дисбаланс» и характерізує різніцю между завбільшки актівів и пасівів, чутліву до змін процентних ставок на ринку, яка підлягає переоцінці або погашення до фіксованого рядок, а управління гепом - це головний блок управління активами и пасив банку, в основу Якого покладено встановлення цієї різніці. Відправною точкою процеса управління гепом є визначення горизонту планування (терміну Дії) ризику Зміни процентних ставок. Наприклад, кер...
