авління ризиками, яка включає в себе чотири основних етапи: оцінка ризику, вимірювання, випробування та моніторинг.
Кожен етап реалізується за допомогою використання різних методик і процедур, установлених нормативно-правовими актами Республіки Казахстан.
Контроль за системою управління ризиками здійснює комітет з ризикам при Раді Директорів фонду, який також в рамках даної системи формує модель управління ризиками при прийнятті інвестиційних рішень для керуючої компанії пенсійними активами.
Пенсійний фонд повністю виконує встановлений комплекс умов і обмежень за інвестиційної діяльності, регламентований законодавством Республіки Казахстан і нормативними правовими актами Республіки Казахстан, Постановами Правління Агентства Республіки Казахстан з регулювання та нагляду фінансового ринку та фінансових організацій № 180, 181, 135, справжнім Договором, укладеним з організацією, що здійснює інвестиційне управління пенсійними активами, а також дотримується обмеження, встановлені Агентством Республіки Казахстан з регулювання та нагляду фінансового ринку та фінансових організацій.
Порядок розрахунку і стягування комісійної винагороди здійснюється відповідно до Правилами розрахунку і стягування комісійної винагороди за надання фінансових послуг Фонду.
7 Огляд фінансової діяльності АТ В«НВФВ« Т°ЛАРYМIТ В»
Станом на 31 грудня 2009 року обсяг зобов'язань Фонду зменшився на 10,012,160 тис. тенге і склав на кінець 2009 року 8,569,879 тис. тенге.
Станом на 31 грудня 2009 та 2008 років кредиторська заборгованість склала 126,400 тис.тенге і 15,202 тис.тенге відповідно. Заборгованість Фонду за комісійній винагороді АТ В«Організація, що здійснює інвестиційне управління пенсійними активами В«ЖетисуВ» (АТ ООІУПА В«ЖетисуВ») становить 30% від комісійної винагороди Фонду від інвестиційного доходу.
Таблиця 5
Кредиторська заборгованість Фонду
Кредиторська заборгованість:
31 грудня 2009 тис. тенге
31 грудня 2008 тис. тенге
Кредиторська заборгованість перед ООІУПА
1,253
0
Інша кредиторська заборгованість
125,147
15,202
Всього кредиторська заборгованість
126,400
15,202
Нараховані витрати за розрахунками з персоналом. Станом на 31 грудня 2009 та 2008 років нараховані витрати за розрахунками з персоналом по заробітній платі склали 10,507 тис.тенге і 307 тис.тенге відповідно. p> Зобов'язання перед бюджетом з податків та інших обов'язкових платежах до бюджету.
Станом на 31 грудня 2009 та 2008 років зобов'язання з податків та інших платежів до бюджет склало 29,758 тис.тенге і 14,000 тис.тенге відповідно. Кредиторська заборгованість по негативному комісійній винагороді. За Станом на 31 грудня 2009 та 2008 інші зобов'язання по негативному комісійній винагороді склали 1,421,687 тис.тенге і 14,021,403 тис.тенге відповідно.
Інші зобов'язання. Станом на 31 січня 2009 і 2008 інші зобов'язання склали 17,957 тис.тенге і 10,248 тис.тенге відповідно.
Зміни, відбулися за звітний період за результатами фінансово-господарської діяльності звіту про доходи та витрати.
Доходи Фонду в 2009 році склали 8,640,469 тис.тенге. (Таблиця 6). br/>
Таблиця 6
Комісійні доходи Фонду
Комісійні доходи
2009
тис. тенге
2008
тис. тенге
Комісійні доходи від інвестиційного доходу/збитку від пенсійних активів
6,731,762
-6,706,018
Комісійні доходи від пенсійних активів
1,248,870
1,292,701
Разом комісійні доходи
7,980,632
-5,413,317
Доходи за операціями В«зворотне РЕПОВ». Доходи за операціями з цінними паперами В«зворотне РЕПО В»станом на 31 грудня 2009 року та 2008 років склали 1,688 тис.тенге і 126,389 тис.тенге відповідно. У 2009 році приріст у порівнянні з 2008 роком склав (99)% (на (124,700) тис.тенге). Доходи (збитки) від переоцінки іноземної валюти (нетто). У 2009 році дохід від переоцінки іноземної валюти склав 131,153 тис.тенге.
Інші доходи. Інші доходи у 2009 склала 31,549 тис.тенге, в тому числі дохід від здачі в оренду приміщення на суму 12,464 тис.тенге. Інші доходи зменшилися в порівнянні з 2008 роком на 5,850,230 тис.тенге. Витрати Фонду в 2009 році склали 5,812,100 тис.тенге. Комісійні витрати. Комісійні витрати у 2009 році збільши...
