вся в порівнянні з 2008 роком (Таблиця 7). br/>
Таблиця 7
Комісійні витрати Фонду
Найменування
2009 тис. тенге
2008 тис. тенге
Комісійні витрати ООІУПА
3,158,653
(2,011,805)
Комісійні витрати по банках - кастодіанам
5,258
4,406
Разом комісійні витрати
3,163,911
(2,007,399)
Витрати в вигляді винагороди (премії) за придбаними цінними паперами. Витрати з амортизації премії по придбаних цінних паперів у 2009 році склали 60,399 тис.тенге.
Загальні адміністративні витрати збільшилися в 2009 році в порівнянні з 2008 роком на 1,184,581 тис.тенге.
Таблиця 8
Адміністративні витрати Фонду
Найменування
2009 тис. тенге
2008 тис. тенге
Приріст
Заробітна плата та премії
884,437
833,330
51,107
Поточна оренда
132,305
129,668
2,637
Податки (крім податку на прибуток)
108,977
104,849
4,128
Амортизація основних засобів
149,329
71,892
77,437
Витрати на відрядження
14,081
19,154
(5,073)
Інші витрати
1,054,345
1,054,345
Разом операційні витрати
2,343,474
1,158,893
1,184,581
Витрати з відшкодуванню від'ємної різниці між показником номінальної прибутковості і мінімальним значенням. Витрати з відшкодування від'ємної різниці між показником номінальної прибутковості і мінімальним значенням, відповідно до Законом РК В«Про пенсійне забезпечення в Республіці КазахстанВ» за результатами 2009 року не проводилося
Фонд складає розрахунки з податку за поточний період на підставі даних податкового обліку, здійснюваного відповідно до вимог податкового законодавства Республіки Казахстан, які можуть відрізнятися від Міжнародних стандартів фінансової звітності.
У зв'язку з тим, що деякі види витрат не враховуються для цілей оподаткування, а також зважаючи на наявність неоподатковуваного доходу у Фонду виникають певні постійні податкові різниці.
Відкладений податок відображає чистий податковий ефект від тимчасових різниць між обліковою вартістю активів і зобов'язань з метою фінансової звітності та сумою, обумовленою з метою оподаткування. Тимчасові різниці, наявні на 31 грудня 2009 року та 2008 років, в основному, пов'язані з різними методами обліку доходів і витрат, а також з обліковою вартістю деяких активів.
Звіт про рух грошей складений Фондом непрямим методом.
У результаті діяльності Фонду в розділі В«Операційна діяльністьВ» відтік грошових коштів, пов'язаних від операційної діяльності склав за 2009 рік - (4,486,829) тис. тенге. p> Відтік коштів пов'язаний із зменшенням/збільшенням таких активів:
- цінних паперів, наявних для продажу, на 111,516 тис.тенге;
- дебіторської заборгованості на 7,012,067 тис.тенге;
- операції В«зворотне РЕПОВ» на 336,668 тис.тенге;
- банківських вкладів на 151,200 тис.тенге;
- витрат майбутніх періодів на (921) тис.тенге;
- інших активів на 357,491 тис.тенге; зменшення/збільшення зобов'язань:
- збільшення кредиторської заборгованості на 129,107 тис.тенге;
- зменшення інших зобов'язань на (12,583,957) тис.тенге.
Відтік/Приплив грошових коштів, пов'язаних з інвестиційною діяльністю склав у 2009 році 1,140,967 тис.тенге, в тому числі:
- купівля (продажа) цінних паперів, утримуваних до погашення 1,169,964 тис.тенге;
- покупка фіксованих активів на суму (28,997) тис.тенге.
Відтік/Приплив грошових коштів, пов'язаних з інвестиційною діяльністю склав в 2009 році 0,00 тис.тенге. p> Чисте збільшення грошей в 2009 році склало 106,733 тис.тенге.
За Станом на 31 грудня 2009 та 2008 власний капіталу Фонду склали 6,963,571 тис.тенге і 4,201,508 тис.тенге відповідно. Збільшення між звітними датами склало 65,73% (2,762,063 тис.тенге).
У 2009 додаткового випуску та оплати простих акцій фонду не вироблялося.
На підставі рішення ради директорі...
