дками та проаналізуваті РОЗР ліквідності (табл. 1.11).
Таблиця 1.11 Аналіз розріву ліквідності АБ «Полтава-банк», тис. грн.
ПоказнікНа Вимоги та менше 1 місяця1-3 місяців3 місяців - 1 року1-5 роківПонад 5 роківУсьогоАктиви389570562493192841500731632321078408Пасиви27550915178529232211302723307855950Різниця ліквідності - 11406195536-26962-37046-139925-222458Кумулятівна різниця - 114061-18525-45487-82533-222458-кумулятивний Різниця ліквідності у% віраженні від загально актівів - 10,57-1,70-4,18-7,62-20 , 59 -
Дані табл. 1.11 свідчать, что только в інтервалах 1-3 Місяці геп має додатне значення, а кумулятивний геп на шкода позитивних значення не ілюструє. Проведень аналіз дает змогу сделать Висновок, что в цілому банк має проблеми з ліквідністю у періодах, что аналізуються.
На Основі «Балансу» на 31 грудня 2013 року Проведемо групувань статей за їх рядками Погашення «АБ Полтава-банк».
Таблиця 1.12 групувань зобов`язання банку за рядками їх погашення, тис. грн
ПоказнікНа Вимоги та менше 1 місяця1-3 місяців3 місяців - 1 року1-5 роківПонад 5 роківУсьогоГрошові кошти та їх еквіваленті37621 --- - 37621Кошті в других банках21105511650-- - 222705Цінні папери в Портфелі банку: на продаж1014248523650-153031046до Погашення ------ Кредити клієнтам173190973422625251971129908740077Інші актіві370626503259145146185523ВСЬОГО АКТІВІ4599421338502662252003711565841216972ЗОБО`ЯЗАННЯЗаборгованість перед НБУ ------ Кошти клієнтів395800123713315827112818706948864Субордінованій борг ------ Інші зобов`язання175105327802245340294ВСЬОГО ЗОБО`ЯЗАНЬ41331012376631610511281833159999158
Складаємо Загальну таблицю, яка дает змогу порівняті активи и пасив з Однаково рядками та проаналізуваті РОЗР ліквідності (табл. 1.13)
Таблиця 1.13 Аналіз розріву ліквідності АБ «Полтава-банк», тис. грн.
ПоказнікНа Вимоги та менше 1 місяця1-3 місяців3 місяців - 1 року1-5 роківПонад 5 роківУсьогоАктиви4599421338502662252003711565841216972Пасиви41331012376631610511281833159999158Різниця ліквідності - 46632-1008449880-87553-123425-217814Кумулятівна різниця - 46632-56716-6836-94389-217814-кумулятивний Різниця ліквідності у% віраженні від загально актівів - 3,83-4,66-0,56-7,76-17 , 90 -
З табліці (1.13) ми бачим, что як и в попередня году додатній геп только за одним періодом від 3 місяців - 1 року. Всі Інші показатели є від`ємнімі, а такоже кумулятивний геп и у процентному віраженні від загально актівів согласно (рис. 1.3). Це є негативно явіщем роботи АБ «Полтава-банк». Альо кумулятивна Різниця у відсотках показує, что ее розмір НЕ Значний по відношенню до загально актівів АБ «Полтава-банк».
Рис. 1.3. Кумулятивна Різниця ліквідності (%)
Аналіз ризико ліквідності свідчіть про ті что банк дотрімується усіх норматівів ліквідності та встановлення лімітів кумулятівної різниці ліквідності. Ризик ліквідності є помірнім та контрольованім для Надходження та Капіталу банку.
Банк пріділяє особливую Рамус управлінню ризико ліквідності, тому среди нормативних документів з управління ліквідністю в АБ" Полтава-банк розроблені та діють Положення про управління ризико ліквідності (ЗАТВЕРДЖЕНЕ протоколом Засідання Наглядової Заради №13 від 31.07.2011 р.)," План Дій на випадок Виникнення кри ліквідності, Який є ськладової Положення про роботу банку в крізовій ситуации.
банк ліквідність кошти фінансовий
Розділ 2. Теоретичні основи сутності ліквідності комерційного банку
. 1 Сутність Поняття ліквідності комерційного банку
Своєчасність та повнотіла виконан своих функцій банківськімі встановилася та банківською системою в цілому значний мірою поклади від їх ліквідності, яка є однією Із загально якісніх характеристик ДІЯЛЬНОСТІ банку, что обумовлює его Надійність, стійкість та Конкурентоспроможність. У процессе своєї ДІЯЛЬНОСТІ бан-ківські встанови Постійно наражаються на Ризик ліквідності, тобто ймовірності нас-тання ситуации невідповідності, между Попит и пропозіцією коштів та неспромож-ності банку своєчасно й у ПОВНЕ обсязі віконаті свои Грошові зобов'язання.
Термін ліквідність (рідкий) у буквальному розумінні слова характерізує легкість реализации, продаж, превращение матеріальніх цінностей у Грошові активи.
Активи банку залежних від легкості превращение у Копійчаної форму (в готівку чи кошти на Рахунка банку) визначаються як ліквідні чі неліквідні.
Отже, ліквідність у широкому розумінні - це здатність банку Швидко і відносно беззбітково погашаті наявні фінансові зобов'язання, а у вузьких - ...
