/Td>
4
бачено кошти под звіт для придбання товарів
372
301
1800
5
виплачено латку Працівникам
661
301
64000
6
бачено кошти под звіт для придбання канцтоварів
372
301
458
3.1.2 Документальне оформлення операцій по розрахунковому Рахунку
ПІДПРИЄМСТВА зберігають Вільні кошти, прізначені для потреб виробничо-фінансової ДІЯЛЬНОСТІ, на Рахунка, Які відкрівають у банку згідно з Укладення договором на обслуговування.
Підставою для зарахування коштів на розрахунковий рахунок, а такоже для Отримання та переказу коштів з цього Рахунку є чеки, Платіжні вимоги-доручення, перекази та Другие розрахункові документи, что їх затверджено Національнім банком України.
Суми з Рахунку без доручень ПІДПРИЄМСТВА банк спісує за розпоряджені організацій, Яким надано право безперечно Стягнення платежів (Податкові органи по платежах до бюджету), по виконавчих и прірівняніх до них документах (накази арбітра, виконавчі листи, виконавчі написи нотаріусів та Другие передбачені діючімі інструкціямі документи).
3.1.3 Опрацювання виписок банку
Зарахування готівкі на рахунок проводитися на Основі оголошення про ее внесення, відрівна частина Якого є квитанцією банку про підтвердження цієї Операції. Видача готівкі проводитися на Основі Копійчаної чеків. Кожна Операція за ЦІМ Рахунка у хронологічному порядку Відображається у віпісці банку, якові слід читать у Обернений ("ДЗЕРКАЛЬНИЙ") відображенні, оскількі запису за дебетом у ній означаються видачу чг Перерахування коштів на рахунок, хоч цею рахунок, як и Другие рахунки з обліку коштів, є активним. Така є оберніть побудова виписок и за Решті рахунків з обліку коштів у банку.
Тому у Виписку банку витрати коштів з рахунків записана в графі "Дебет" і, навпаки, надходження коштів на рахунок у графі "Кредит". До виписки з Рахунку в банку прікладаються копії документів, на підставі якіх булі проведені Операції з грішми: Платіжні доручення, Платіжні вимоги-доручення ТОЩО. Окремі копії документів є на підпріємстві, оскількі їх забирають з банку відразу ж после Здійснення операцій. Наприклад, Платіжні доручення, корінці у грошовій чековій кніжці после одержании готівкі. Тому в Першу Черга треба впорядкуваті документи, Які прікладаються до виписки з Рахунку. Їх складають у хронологічному порядку окремо за дебетом (витрати грошів) i кредитом (Надходження грошей), звіряють суми, вказані у віпісці и документах, відмічаючі це у віпісці спеціальною Поз...
