год. p> Процентний ризик пов'язаний з коливаннями ринкових процентних ставок. Цей ризик пов'язаний з тим, що середня вартість залучених коштів банку (депозитів і взятих в борг грошей), зумовлена ​​наданням кредиту, може обігнати протягом терміну дії кредиту середню процентну ставку за кредитами. Завдання управління процентним ризиком включає мінімізацію цього ризику в межах прибутковості банку і цілей ліквідності. p> Виділяють такі види процентного ризику, як позиційний і структурний. p> Позиційний ризик - це ризик по відсотку на даний конкретний момент з якоїсь однієї позиції. Наприклад, банк видав кредит з плаваючою процентною ставкою. З метою запобігання ризику застосовується зміна відсотків за вкладами.
Структурний ризик - це ризик в цілому по балансу банку, викликаний змінами на грошовому ринку у зв'язку з коливаннями процентних ставок.
Тому процентний ризик впливає як на прибуток, отриманий від відсотків, так і на баланс банку в цілому. p> Якщо в активі балансу виникає відсотковий ризик, то в пасиві повинна бути передбачена його компенсація. У цих же цілях можна укладати з клієнтом Угода про максимальне і мінімальному відсотку. p> Зниження процентного ризику здійснюється:
• страхування процентного ризику;
• видачі кредитів з плаваючою процентною ставкою, що дозволяє банку вносити відповідні зміни в розмір процентної ставки за виданим кредитом у відповідності з коливаннями ринкових процентних ставок;
• використання строкових угод, що представляють собою укладання між банком і клієнтом спеціального форвардної угоди про надання в обумовлений день кредиту в певному розмірі і під встановлений відсоток. У даному випадку заздалегідь фіксується дата і величина майбутнього кредиту, а також плата за користування ним. Даний метод хеджування дозволяє розділити між банком і позичальником ризик, пов'язаний з коливанням процентних ставок.
Ринковий ризик пов'язаний з можливими втратами, які можуть виникнути в результаті переоцінки грошово-фінансових інструментів, які є предметом купівлі-продажу на ринку. Тим самим в дану категорію потрапляють валютний та процентний ризик, ризик зміни ринкової вартості цінних паперів, похідних фінансових інструментів, проведення факторингових і лізингових операцій і т.д. Особливо схильні до ринкового ризику вкладення в цінні папери, ринкова вартість яких формується під впливом попиту та пропозиції, тобто котирується. p> З метою зниження ринкового ризику банки здійснюють:
• ф'ючерсні контракти на купівлю-продаж цінних паперів, що представляють право їх власнику на купівлю або продаж відповідних цінних паперів за встановленим заздалегідь курсом. Дані ф'ючерси дозволяють "грати" на коливаннях ринкової вартості цінних паперів або зменшувати ризик втрат від таких коливань;
• фондові опціони, тобто право купити або продати акції (інші цінні папери, які обертаються на фондовій біржі) п...
