Введення
В умовах посткризового періоду найважливішою проблемою для комерційних банків є оцінка та аналіз ризиків своїх кредитних портфелів, оскільки збільшення частки проблемних кредитів впливає на позиції, займані банком на ринку кредитних ресурсів. Для успішного кредитування банки повинні розробляти і впроваджувати ефективні системи управління кредитними ризиками. Саме тому, тема цієї роботи є актуальною і практично значущою.
Сучасні дослідження все більше зосереджуються на виявлення факторів, які здатні надавати найбільший вплив на формування ключових показників функціонування банку, такі як прибуток, процентна маржа і власний капітал. Головною метою будь-якої підприємницької діяльності, як відомо, є максимізація прибутку, яка повинна базуватися на ретельній і глибокої оцінці всіх факторів, які чинять на неї вплив. Саме тому, проблема аналізу ризиків набуває особливої ??значущості.
Так само слід врахувати, що сучасний фінансових криза є наслідком значних якісних і структурних трансформацій в банківській сфері, які відображаються в значній зміні ринкових показників, таких як обмінний курс валют і процентні ставки. Відмічені ринкові показники в першу чергу є факторами ризиків, що виникають у банку. Це підкреслює істотну роль системи ризик-менеджменту в комерційному банку, яка необхідна для успішного функціонування в нових економічних умовах.
Кредитування клієнтів одне з основних видів діяльності будь-якого комерційного банку. Останнім часом кредитна діяльність банків стає все більш різноманітною: видозмінюються старі кредитні продукти, на ринку з'являються нові, клієнти вимагають болеевнімательного, індивідуального підходу при формуванні складних кредитних продуктів. Це все робить кредитну діяльність банків болееразнообоазной, а ризики, супутні кредитної діяльності, - більш складними і масштабними за своїм обсягом.
Як відомо, основну частину активів кредитних організацій становлять позичкова і прирівняна до неї заборгованість, а відсотки, що здобуваються по розміщених позиках, являють собою основну складову банківських доходів. Саме тому, дана тема актуальна на сьогоднішній день для комерційних банків.
Теоретичними та практичними передумовами даного дослідження є фундаментальні та прикладні роботи російських і зарубіжних авторів, які спеціалізуються у сфері управління кредитними ризиками комерційного банку з використанням математичних моделей.
Об'єктом дослідження є оцінка кредитного ризику комерційного банку і його управління.
Предметом дослідження є різні методи і критерії, пов'язані з оцінкою кредитного ризику, а також способи управління кредитним портфелем комерційного банку.
Метою даного дослідження є аналіз і оцінка кредитного ризику комерційного банку з використанням VaR-моделі і процедур імітаційного моделювання (метод Монте-Карло) на прикладі окремого кредитного портфеля ВАТ Ощадбанк Росії raquo ;. При досягненні поставленої мети потрібно вирішити наступні завдання:
· проаналізувати різні теоретичні підходи до управління та оцінці банківських ризиків;
· провести аналіз та оцінку кредитного ризику кредитного портфеля ВАТ Ощадбанк Росії raquo ;, використовуючи VaR-модель і дати рекомендації з управління цим портфелем;
· висунути рекомендації щодо подальшої розробки моделі з використанням VaR.
Плановані методи дослідження:
? Огляд навчально-наукової літератури з обраної тематики;
? Аналіз фінансових звітностей російського комерційного банку ВАТ Ощадбанк Росії raquo ;, порівняння основних показників за два останні роки;
? Розробка моделі оцінки кредитного ризику комерційного банку з використанням VaR-моделі на базі вивченою навчально-наукової літератури.
Планований результат: розробити ефективну систему оцінки та аналізу кредитного ризику комерційного банку з використанням VaR-моделі і запропонувати рекомендації з управління кредитним портфелем.
Дана робота складається з двох частин: теоретична частина і практична. Згідно виявлених цілях даної роботи, в першій частині будуть розглянуті сутність і класифікація фінансових ризиків банку, інструменти управління кредитними ризиками та шляхи їх скорочення, а так само принципи управління кредитним портфелем як елементом управління кредитних ризиків. У другому розділі розглянуті основні методи і підходи аналізу кредитоспроможності позичальника та запропоновано модель оцінки кредитного ризику комерційного банку з використанням VaR-моделі.
Глава 1. Поняття банківських ризиків і методи управління...
