мінюється залежно від конкретних завдань кредитно-грошової політики ЦБ РФ. На їх диференціацію впливає характер залучених комерційним банком коштів. За вкладами до запитання, коли вкладник рахунку може в будь-який час зажадати повернення грошей, або за депозитами з порівняно коротким терміном зберігання встановлюються більш високі норми, бо кредити, де використовуються гроші на цих вкладах, видаються банками на більш тривалий термін. За вкладами з більш тривалим терміном зберігання встановлені більш низькі норми відрахування в резерви.
У 1992 р. в якості однієї з антиінфляційних заходів норми обов'язкових резервів були різко збільшені. Вони були встановлені: за зобов'язаннями банку, які він повинен задовольняти відразу на вимогу клієнта, - 20%, а за вкладами, які могли бути затребувані назад після закінчення певного терміну, -15%.
У 1995 р. відбулося істотне диференціювання норм обов'язкових резервів. З 1 січня 1996 застосовуються наступні нормативи відрахувань в резерви:
В· рахунки до запитання і строкові зобов'язання до 30 днів - 20%;
В· термінові зобов'язання понад 30 днів до 90 днів-14%;
В· термінові зобов'язання понад 90 днів - 10%:
В· кошти на рахунках в іноземній валюті - 1,5%.
Введені в 1995 р. норми, поряд з тим що вони продовжували виконувати свою роль стримування інфляції, покликані стимулювати нарощування банківських ресурсів для довгострокових інвестицій. Мається на увазі застосування більш низької норми за вкладами щодо тривалого періоду зберігання, звичайно використовуваним як джерело довготривалих вкладень.
Резервування по валютних рахунках проводиться в рублях. Це не тільки стимулює скорочення рублевої грошової маси, а й впливає на зростання пропозицій з продажу валюти на валютному ринку, що у свою чергу робить стабілізуючий вплив на курс рубля.
Якщо до 1995 р. абсолютна сума перерахувань до резерву розраховувалася виходячи із залишків на 1-е число місяця, то в 1995 р. сума резервів стала визначатися виходячи з середньомісячних залишків за відповідними пасивними рахунками.
Розмір коштів, що підлягають резервуванню, визначається щомісяця і зіставляється з уже перерахованої сумою. Відхилення повинні бути врегульовані протягом двох робочих днів. p> При тимчасових фінансових труднощі, що перешкоджають своєчасному перерахуванню грошей до фонду обов'язкових резервів, Головне управління Центрального банку Росії надає відстрочку комерційним банкам до чергового регулювання або надає їм короткостроковий кредит.
При недоцільності надання відстрочки або кредиту Головне управління застосовує до комерційному банку санкції. За затримку перерахувань на строк до 5 днів призначається штраф у розмірі 0,5% за кожен день затримки, а при затримці понад 5 днів штраф сплачується з розрахунку 1% за кожен день затримки. При систематичної затримці в перерахуванні грошей може бути застосована санкція у вигляді збільшення норми відрахувань у резерв.
У 1995 р. значно розширена база, від якої визначається абсолютний розмір відрахувань в резерви.
У коло об'єктів резервування включені кореспондентські рахунки російських і іноземних банків, доходи бюджету, рахунки з видачі клієнтам пластикових карток, рахунки в іноземній валюті, невиплачені перекази з-за кордону і акредитиви.
У результаті збільшення бази для розрахунків розміру суми, що відраховується в обов'язкові резерви, спостерігається абсолютний і відносний зростання їх залишків в цілому по банківській системі Росії. p> У 1996 році асоціація російських банків звернулася до Центрального банку з пропозицією позитивно розглянути питання про нарахування відсотків за коштами на резервному і кореспондентському рахунках.
Центральний банк прийняв рішення, згідно з яким не може бути здійснено пропозицію про нарахування відсотків за коштами, що внесені до резервного фонду, і за грошовими сумами, які зберігаються на коррахунках комерційних банків, оскільки Центральний банк в відповідності зі своїми функціями не вступає в депозитні взаємини з юридичними особами, з яких виникає обов'язок виплати відсотків.
У світлі значного збільшення суми резервів, а також беручи до уваги, що більше 1/3 всієї грошової маси перебуває зазвичай на коррахунках і резервних рахунках, таке рішення видається спірним.
У перспективі Банк Росії буде, очевидно, переглядати систему, нормативи резервування і порядок використання грошей комерційних банків, які вони зберігають на резервному і кореспондентському рахунках.
У процесі вдосконалення системи резервування корисно використовувати багаторічний досвід західноєвропейських країн і США.
У цих країнах для різних типів вкладів існують різні резервні вимоги. Наприклад, у США належить зберігати у вигляді резерву 3% вкладів по рахунках на суму не менше 28,9 млн. дол і 10% вкладів вище цієї суми. Термінові ж внески від фізичних осіб строко...
