> 10
23.06
Зараховано суму готівкових грошових засобів. внесених через касу банку
10000
20202
40702
Необхідно визначити залишок на особовому рахунку на 1 червня. Це можна зробити, знаючи кінцеве сальдо на 1 липня, яке дорівнює 30000 рублів. Для цього необхідно від кінцевого сальдо відняти обороти по кредиту за період і додати обертів по дебіт. Таким чином, сальдо на початок 1 червня одно 1298 рублів. p> Далі необхідно по формі скласти особовий рахунок (таблиця 7).
баланс банк синдикований кредит
Таблиця - Особовий рахунок
Дата
Найменування операції
Номер кореспондуючого рахунку
Обороти
Залишки
дебет
кредит
дебет
кредит
01.06.
Зараховані грошові кошти від іногороднього покупця
30102
27000
28298
03.06.
Оплачено за дорученням клієнта ТМЦ іногороднього продавця
30102
8000
20298
07.06
Списані грошові кошти для депонування на чековому рахунку
40903
21000
702
12.06.
З особового рахунку списані кошти, видані клієнтові готівкою з каси банку
20202
33000
33702
13.06
Зараховані на рахунок клієнта інкасовані готівкові гроші
40906
49000
15298
14.06.
Зі рахунку клієнта списана сума комісійних за надані інкасаторські послуги
70601
