«АнтаресВ» зберігає вільні грошові кошти в установах банків.
Грошові кошти ТОВ В«АнтаресВ» знаходяться в касі у вигляді готівкових грошей і грошових документів на рахунках у банках, у виставлених акредитивах і на відкритих особливих рахунках, чекових книжках і т.д.
Для здійснення розрахунків готівкою ТОВ В«АнтаресВ» має касу і веде касову книгу за встановленою формою. Прийом готівки ТОВ В«АнтаресВ» при здійсненні розрахунків виробляє з обов'язковим застосуванням контрольно-касових машин. Готівкові гроші, отримані ТОВ В«АнтаресВ» в банках, витрачаються на цілі, зазначені в чеку. p align="justify"> Ведення касових операцій у ТОВ В«АнтаресВ» покладено на касира - Третьякову А.В., яка несе повну матеріальну відповідальність за збереження прийнятих цінностей. У касі ТОВ В«АнтаресВ» зберігаються невеликі грошові суми в межах встановленого банком ліміту для оплати дрібних господарських витрат, видачі авансів на відрядження та інших невеликих платежів. Ліміт каси може бути перевищено тільки в перебігу трьох робочих днів в період виплати заробітної плати працівникам ТОВ В«АнтаресВ». p align="justify"> Для обліку касових операцій у ТОВ В«АнтаресВ» застосовуються такі типові міжвідомчі форми первинних документів та облікових регістрів:
В· касова книга (ФКО-4)
В· книга обліку прийнятих та виданих касиром грошових коштів (ф. КО-5)
В· прибутковий касовий ордер (ф. КО-1)
В· видатковий касовий ордер (ф. КО-2)
В· журнал реєстрації прибуткових і видаткових касових ордерів (ф. КО-3)
Перераховані вище форми затверджені постановою Держкомстату Росії від 18.08.98г. № 88 за погодженням з Мінфіном РФ і введені в дію з 01.01.99г. p align="justify"> Прибуткові касові ордери і квитанції до них, видаткові касові ордери та замінюючі їх документи до ТОВ В«АнтаресВ» заповнюються ясно кульковими ручками або виписуються на друкарській машинці. Підчистки, помарки та виправлення, навіть обумовлені, в цих документах не допускаються. p align="justify"> Надходження грошей до каси і видачу з каси в ТОВ В«АнтаресВ» оформляють прибутковими та видатковими касовими ордерами. Суми операцій записують в ордерах не тільки цифрами, але й прописом. Прибуткові ордери підписує головний бухгалтер ТОВ В«АнтаресВ» - Сухарєва О.М., видаткові - керівник ТОВ В«АнтаресВ» і головний бухгалтер або особи, ними уповноважені. p align="justify"> Прийом та видача грошей за касовими ордерами в ТОВ В«АнтаресВ» проводиться тільки в день їх складання.
Виплата премій, заробітної плати у ТОВ В«АнтаресВ» з каси здійснюється за платіжними або розрахунково-платіжними відомостями, підписаним керівником ТОВ В«АнтаресВ» і головним бухга...
