stify"> Касові операції в ТОВ "Соціальна аптека-98" виконує касир, який при прийнятті на роботу під розписку знайомиться з правилами ведення касових операцій та укладає договір про матеріальну відповідальність. Касир несе повну матеріальну відповідальність за збереження всіх прийнятих ним цінностей (грошових коштів, грошових документів). p align="justify"> Тимчасова заміна касира в ТОВ "Соціальна аптека-98" проводиться за письмовим наказом керівника організації. Договір про матеріальну відповідальність укладається і з заміняє касира працівником. p align="justify"> Відповідно до правил всі організації незалежно від форми власності повинні зберігати вільні грошові кошти в установі банку. Готівкові гроші, отримані касою ТОВ "Соціальна аптека-98", витрачаються лише на ті цілі, на які вони отримані (на видачу заробітної плати, на операційні або господарські потреби, на витрати на відрядження). p align="justify"> ТОВ "Соціальна аптека-98" може мати у своїй касі готівку в межах ліміту їх залишку, встановленого установою КБ виходячи з обсягів готівково-грошового обороту організацій з урахуванням особливостей режиму їх діяльності, порядку та строків здачі готівки в банк, забезпечення схоронності і скорочення зустрічних перевезень цінностей.
Для встановлення ліміту залишку грошових коштів в касі ТОВ "Соціальна аптека-98" представляє в обслуговуючий її банк "Розрахунок на встановлення підприємству ліміту залишку каси й врегулювання витрачання готівки з виручки, що надходить в його касу ".
Складено розрахунок на ліміт Акціонерного комерційного банку, який склав 30000 руб.
Понад ліміт готівкові гроші в касі ТОВ "Соціальна аптека-98" можуть зберігатися тільки під час виплати зарплати на строк не більше 3 робочих днів, в районах Крайньої Півночі і прирівняних до них місцевостях 5 робочих днів, включаючи день отримання грошей в банку. При цьому головний бухгалтер суворо стежить за дотриманням ліміту каси. p align="justify"> Всю готівку понад ліміт ТОВ "Соціальна аптека-98" здає в банк.
Розрахунки через касу між ТОВ "Соціальна аптека-98" та юридичними особами обмежені.
Відповідно до вказівок ЦБ РФ встановлено граничний розмір розрахунків готівкою між юридичними особами.
Розрахунки понад встановленого ліміту в ТОВ "Соціальна аптека-98" проводяться тільки в безготівковому порядку (через розрахунковий рахунок). Для отримання грошей в банку, для розрахунків з працівниками з оплати праці касиру виділяється автомашина, так як йому категорично забороняється проводити перевезення грошей громадським або попутним транспортом. p align="justify"> Прийом готівки в касу ТОВ "Соціальна аптека-98" касир здійснює тільки за прибутковими касовими ордерами, а видачу за видатковими касовими ордерами. Касові ордери підписуються головним бухгалтером і касиром, видаткові касові ордери ще й керівником в ТОВ "Соціальна аптека-98". ...
