нення кредитів
заходи з повернення прострочених і сумнівних позичок і по реалізації застав.
Забезпечення повернення кредиту - це складна цілеспрямована діяльність банку, що включає систему організованих економічних і правових заходів, складових особливий механізм, що визначає способи видачі позик, джерела, терміни і способи їх погашення, документацію, що забезпечує повернення позичок.
Іншими словами, забезпечення кредиту - це сукупність умов, зобов'язань, що дають кредитору підставу бути більш впевненим у тому, що борг буде йому повернуто.
Під поверненням кредиту розуміють своєчасне і повне погашення позичальником отриманої суми і суми відсотка. У цьому сенсі акт повернення кредиту висловлює дотримання основоположних принципів кредитування: терміновості, зворотності і платності. Повернення кредиту - це досить складний процес, який потребує особливому механізмі забезпечення.
Залежно від джерел погашення кредитів зазначений механізм може мати різні форми, які поділяються на первинні та вторинні.
Первинний джерело - це дохід позичальника: виручка від реалізації продукції, заробітна плата та інші доходи. Вторинними вважаються: виручка від реалізації заставленого майна; кошти, обіцяні гарантом або поручителем угоди. Погашення позичок за рахунок коштів позичальника являє собою добровільне виконання клієнтом своїх платіжних зобов'язань перед банком, зафіксованих у кредитному договорі. Погашення позички за рахунок вторинних джерел означає включення банком в дію механізму примусового стягнення належного йому боргу.
Порядок використання банком первинних і додаткових джерел погашення кредитів різний. Погашення кредиту за рахунок доходів позичальника регулюється кредитним договором, строковим зобов'язанням або дорученням на перерахування відповідних коштів. При погашенні кредиту готівкою клієнт у відповідні терміни вносить гроші в касу банку. Це добровільна форма виконання клієнтом платіжних зобов'язань. Виручка виявляється реальною гарантією повернення кредиту лише в тому випадку, коли позичальник - фінансово стійкий і готовий до чесної співпраці з банком клієнт (першокласний позичальник). У цьому випадку ризику неповернення кредиту практично не існує.
Однак не всі позичальники є першокласними і їх кредитування пов'язане з великими і меншими ризиками. У цьому випадку існує необхідність мати додаткові гарантії повернення кредитів, а отже - звернення до вторинних джерел забезпечення їх повернення.
Систему забезпечення повернення кредитів варто формувати з таким розрахунком, щоб вона працювала не тільки після того, як настав термін повернення кредиту, але головним чином до ухвалення рішення <# «justify"> До недавнього часу принцип забезпеченості кредиту трактувався нашими економістами дуже вузько: визнавалася лише матеріальна забезпеченість кредиту. Це означало, що позики повинні були видаватися під конкретні матеріальні цінності, що знаходяться на різних стадіях відтворювального процесу, наявність яких протягом усього строку користування позичкою свідчило про забезпеченість кредиту і, отже, про реальність його повернення. Лише з прийняттям Закону «Про банки і банківську діяльність» комерційні банки Російської Федерації отримали можливість видавати своїм клієнтам кредити під різні форми забезпечення кредиту. Таким чином,...
