уску м'яса курячого, випуск 354 кг.
КЕКНаіменованіе статьіПо плануПо фактуОтклоненіеСумма витрат на ед.продукціі, руб.Сумма витрат на весь обсяг, руб. Сума витрат на ед.продукціі, руб.Сумма витрат на весь обсяг, руб. На ед.продукціі, руб. На весь обсяг, руб.340Сирье, матеріали, напівфабрикати 14,315065,74143,7950900,0-129,48-45834,26223 Енергія на технологічні цілі 0,000,000000211 Основна і додаткова з-п 39,0813833,0034,4412191,904,641641 , 10213Начісленія на з-п 11,804177,5710,383673,651,42503,92 РАЗОМ прямие65 ,1923076,31188,6166765,55-123 ,42-43689, 24 Загальновиробничі витрати 27,009557,7635,5412582,65-8 ,54-3024, 89 Загальногосподарські витрати 17,826308,3546,9916633,64-29,17-10325,29 Разом повна собівартість 110,0138942,41271,1495981,84-161,13-57039,43 Прибуток 2,991059, 59-158,14-55979,84 Рентабельність 2,722,72-58,32-58,32 Оптова ціна 113,0040002,00 113,040002,00
Як видно з таблиці вище, основною причиною отримання збитків з виготовлення м'яса курячого є перевитрата за статтею сировину і матеріали на 45,8 тис.руб. Це викликано збільшенням ціни на корми в порівнянні із запланованим, а також збільшенням норм витрати по кормах, так як спочатку норми годівлі птиці були розраховані для іншої породи.
Перевитрата по загальновиробничих витрат на 3024,89 руб. викликаний загальним пропорційним розподілом витрат, які відносяться на всі ділянки виробництва, в той час як заробітна плата старшого майстра ЦТАО не повинна розподіляться на ділянку підсобного господарства.
Перевитрата по загальногосподарських витрат на 10,3 тис.руб. перевитратою по ст.226, а саме подорожчання вартості хімічного аналізу скидалися стічні та природних вод з охорони навколишнього середовища.
7.8 Характеристика та аналіз трудових ресурсів
Чисельність робітників з числа спецконтингенту на оплачуваних роботах на 31.12.2012 року склала 247 осіб, з них робітники-відрядники - 151 чоловік, робітники-повременщики - 15 осіб, робочі ХОК - 81человек. За аналогічний період минулого року даний показник склав 262 людини, що більше аналізованого періоду на 15 осіб.
Також на підприємстві задіяний вільнонайманий персонал в кількості 5 чоловік.
Загальна характеристика трудових ресурсів представлена ??в таблиці 17.
Таблиця 17 Характеристика і аналіз трудових ресурсів
Показателіплан 2012факт 2012% вимк. від планаСреднеспісочное число работающіх550, 00Среднеспісочное число рабочіх5012715477Отработано людино-дней12, 4531,48152,8519,03 Відпрацьовано людино-часов99, 3251,84153,6152,54 Випуск продукціі10137 ,79521,15-6 ,08-616, 55Среднегодовая вироблення одного работающего144, 7274,97-48,2-69,75 Питома вага рабочіх1000, 02540,01541540,0 Питома вага іншого персоналу - 900,0-2440,0171,11540,0 Середнє число днів, відпрацьований. одним робочим 0,2490,248-0,4-0,001 Середнє число годин, отработан.однім рабочім1 ,9861,983-0 ,15-0, 003Средняя тривалість раб.дня88100-Середньорічне виробництво одного рабочего144 ,7274,97-48, 2 -69,75 Середньоденна вироблення 1-го раб.11 ,6242,382-79 ,5-9, 242Среднечасовая вироблення 1-го раб.1 ,4570,298-79 ,5-1, 159
Середня норма виробітку на одного робітника відрядника становить 18,5%. За аналогічний період минулого року рівень норми виробітк...
