це цінний папір, що містить безумовне боргове зобов'язання векселедавця (банку) про сплату певної суми векселедержателю у конкретному місці в зазначений термін. Випуск та обіг векселів регулюється ГК РФ і ФЗ від 11 березня 1997 года 3 48 - ФЗ "Про переказний і простий вексель ". Керуючись цими документами, банки самі розробляють умови випуску та обігу векселів, які на відміну від умов випуску та обігу сертифікатів ніде не реєструються. Банки можуть випускати тільки прості векселі, причому як
процентні , так і
дисконтні , і розміщувати їх серед юридичних і фізичних осіб. Дисконтний дохід визначається як різниця між номінальною вартістю векселя, за якою він погашається, та ціною, за якою він продається першому векселедержателю. Банкам не заборонено випускати і валютні векселі, що сприяє акумуляції кредитних ресурсів іноземній валюті. Банківські векселі є:
- Високо ліквідним засобом обігу,
- Виступають засобом платежу в розрахунках,
- Високоприбутковим засобом накопичення,
- Можуть служити предметом застави при оформленні клієнтами кредитів в інших банках.
Позикові ресурси.
Для поповнення своєї ресурсної бази та регулювання ліквідності банків вдаються НЕ депозитними джерелами залучення ресурсів - отримання позик на міжбанківському ринку і кредитів ЦБ РФ.
Міжбанківські кредити надаються банками один одному на умовах терміновості, зворотності і платності. Розрізняють дві форми міжбанківського кредитування: кредити у формі овердрафту по кореспондентському рахунком і кредити у формі продажу ресурсів на міжбанківському ринку. Кореспондентські рахунки використовуються для проведення міжбанківських розрахунків. Як правило, операції за кореспондентськими рахунками виробляються в межах залишку засобів. При недостатності коштів на кореспондентському рахунку банку для виробництва всіх платежів згідно з договором між банками банку-респонденту може бути наданий кредит шляхом оплати з його кореспондентського рахунку розрахунково-грошових документів понад фактичного залишку коштів на цьому рахунку. У подальшому заборгованість переноситися на окремий позичковий рахунок і погашається відповідно до умов договору з кореспондентського рахунку банку - позичальника. p> Кредити міжбанківського ринку поділяються на термінові кредити і кредити до запитання. Термінові міжбанківські кредити можуть надаватися як в разовому порядку, так і формі відкриття кредитної лінії на конкретний банк на різні терміни.
Кредити ЦБ РФ надаються у формі ломбардних кредитів, одноденних розрахункових кредитів і всередині денних кредитів. p> Для залучення позикових коштів акціонерні банки можуть випускати і розміщувати серед юридичних і фізичних осіб власні облігації , але тільки після оплати ними свого статутного капіталу. Облігації комерційного банку - це цінні папери, засвідчують відносини позики між власником облігацій та банком, що випустив їх, і приносять власнику дохід. Емісія банківських облігацій здійснюється на підставі спеціального проспекту, який повинен бути опублікований у пресі та зареєстрований у самому Банку Росії. Банки можуть випускати облігації іменні та на пред'явника, забезпечені і незабезпечені, процентні та дисконтні, конвертовані в інші цінні папери і неконвертовані, з одноразовим погашенням і з погашенням за серіями у визначені терміни.
Все різноманіття банківських операцій можна розділити на дві великі групи: пасивні та активні.
Пасивні операції - це сукупність операцій, які забезпечують формування ресурсів комерційного банку. p> Пасивні операції банків пов'язані із залученням фінансових ресурсів, необхідних для проведення кредитних та інших активних операцій. Існує чотири форми пасивних операцій:
• емісія цінних паперів банку;
• відрахування від прибутку банку на формування або збільшення фондів;
• отримання кредитів від інших юридичних осіб;
• депозитні операції.
За допомогою перших двох форм створюються власні ресурси банку. Наступні дві форми створюють позикові, або залучені , ресурси.
Основними є депозитно операції - це операції банків із залучення коштів юридичних і фізичних осіб у вклади на певний термін або до запитання.
Активні операції банків пов'язані з розміщенням наявних у них власних і залучених фінансових ресурсів з метою по одержанні прибутку. Активні операції банків дуже різноманітні, найважливіше значення серед них мають операції з надання (погашення) кредиту. За економічним змістом усі активи банку можна розділити:
ВЁ Вільні резерви - готівкові гроші в касі, залишки на кореспондентському рахунку в РКЦ ЦБ РФ, на кореспондентських рахунках в інших кредитних організаціях.
ВЁ Надані кредити і кошти, розміщені у вигляді депозитів в інших креди...
