"> Оцінка результативності основної діяльності Установи представлена ??в таблиці 2.16.
Таблиця 2.16 - Результативність основної діяльності Установи,%
Показатели2011г.2012г.2013г.Отклонения2012г.2013г.2013г./2011г.Динамика споживачів услуг86, 1389,2593,283,124,037,15 Завантаження 90,1691,7194,341,552,634,19 Виконання плану з проведення спортивно-видовищних заходів 83,3385,1295,081,789,9711,75 Кадрове забезпечення деятельності94, 8996,35100,001,463,655,11 СР результатівность88, 6390,6195,681,985,077,05
Для оцінки результативності основної діяльності Установи використовується наступна шкала порогових значень (див. табл. 2.17).
Таблиця 2.17 - Шкала порогових значень
ПоказательЗначеніе75 < Значення показника? 100Високая результатівность50 < Значення показника? 75Средняя результатівность50 < Значення показника? 50Нізкая результативність
На підставі представлених даних видно, для Установи характерна висока результативність основної діяльності. Позитивною тенденцією є її постійне зростання.
.4 Аналіз фінансового стану
Підприємство для ведення господарської діяльності отримує кошти з двох джерел фінансування: міського бюджету і за рахунок комерційної діяльності самого Установи.
З 2012р. для Установи змінилися механізми фінансового забезпечення:
* перехід від бюджетного кошторису до субсидій на виконання державного (муніципального) завдання;
* отримані Установою доходи від здачі майна в оренду не є більше доходами бюджету і залишаються у розпорядженні установи і повинні спрямовуватися на досягнення цілей, які прописані в державному (муніципальному) завданні;
збереження в розпорядженні установ коштів, зекономлених в результаті здійснення ними заходів з підвищення енергоефективності та енергозбереження або направлення зазначеної економії на інші виплати, в тому числі на збільшення витрат з оплати праці відповідно до вимог ч. 3 ст . 24 Закону № 261-ФЗ.
Незмінними залишилися такі положення:
Установа має особові рахунки, відкриті в Управлінні фінансів адміністрації м. Череповця;
законодавча база, на підставі якої працює Установа залишається колишньою;
Установа не має права самостійно, без засновника розпоряджатися своїм нерухомим майном.
Механізм фінансування бюджетної установи:
з 01.01.2012р. установа отримує:
обов'язкові субсидії на виконання державного (муніципального) завдання, які розраховуються виходячи з фактично сформованих витрат Установи (п.8 ст.31 83-ФЗ);
субсидії на інші цілі (ст. 78.1 БК РФ) і бюджетні інвестиції (ст. 79 БК РФ), що можуть надаватися Установі на виконання окремих програм.
Сума субсидування та її динаміка представлена ??в табл. 2.18.
Таблиця 2.18 - Аналіз субсидування Установи, тис. руб.
Поступления2011г.2012г.2013г.Отклонения2012г.2013г.сумма%сумма%Субсидия на виконання муніципального заданія137 655131 852115 686-5 803-4,22-6 166-5,06 Субсидія на інші целі3 3854 02013 90063518,76-120-0,86 Інші цільо...
