м інструментом управління валютного ризико у банку є лімітування. Банк застосовує цею інструмент путем встановлення лімітів: на Загальну відкриту валютну позицию по банку в цілому; ліміті Валютної позіції у розрізі валют; ліміті валютних позіцій у розрізі бізнес-Підрозділів та операцій; на казначейські операции (арбітражні конверсійні операции, казначейські неторговельні операции Із готівковою Іноземною валютою); ліміті stop-loss та take-profit. Система внутренних лімітів дозволяє комплексно та адекватно управляти величиною валютного ризико з помощью прийнятя у банку Принципів Ризик-менеджменту.
Казначейство щоденно проводити моніторинг Відкритої Валютної позіції банку з метою виконан вимог Национального банку України.
Дані АНАЛІЗУ валютного ризико на 31.12.2012 та 31.12.2013 рр. наведені у табл. 2.11.
Таблиця 2.11
Аналіз валютного ризико ПАТ АБ «Південний»
(млн. грн.)
Найменування валютін 31.12.2012 рокуНа 31.12.2013 рокуМонетарні актівіМонетарні зобовязанняЧіста позіціяМонетарні актівіМонетарні зобовязанняЧіста позіціяУкраїнські грівні5150,2-3683,81139,64195,4-3166,6697,1Доларі США3199,8-3 841,3-335,94087,5-4404,0-241,6ЄВРО538,9-554,65,0 439,3-688,56,5Інші46,3-39,86,5-46,940,66,4Усього893 5,2-8119, 5815,28769,28299,6 (468,3)
Аналізуючі віщенаведені дані, можна сделать следующие Висновки относительно Валютної позіції ПАТ АБ Південний у період з 31.12.2012р. по 31.12.2013 р.
валютному позиція банку є відкрітою. Українська гривня, євро та Інша валюта знаходяться у довгій валютній позіції.
На Кінець 2013 року валютна позиція по українській гривні, у порівнянні з 2012 роком зменшіть на 442500000. грн., тобто становила відповідно 1139600000. грн. та 697 100 000. грн.
валютному позиція по євро Зросла за цею период: в 2012 году становила 5,0 млн. грн., а в 2013 году - 6,5 млн. грн., тобто відбулось Збільшення на 1500000. грн.
За іншій Валюті спостерігається Зменшення на 100 тис. грн.
Щодо долларов США, то тут, за период +2012 року та 2 013 року візначається Відкрита короткої валютної позиція, что складає 335,9 та 241 600 000. грн., відповідно.
Таблиця 2.12
Зміна фінансового результату та власного Капіталу У результате можливіть змін обмінніх курсів, что Встановлені на звітну дату, за умови, что всі Інші змінні характеристики залішаються фіксованімі.
(тис. грн.)
Найменування статтіНа31.12.2012 р.на 31.12.2013 р.Вплів на прибуток/(збиток) Вплив на власний капіталВплів на прибуток/(збиток) Вплив на власний капіталЗміцнення долара США на 5% (16 794) (16794) (12082) (12082) послаблення долара США на 5% 16 79416 79412 08212 082Зміцнення євро на 10% 495495646646Послаблення євро на 10% (495) (495) (646) (646) Зміцнення других валют на 10% 650650638638Послаблення других валют на 10% (650) (650) (638) (638)
У табл. 2.12. наведено результати прогнозом впліву змін фінансового результату та власного Капіталу в результате можливіть змін обмінніх курсів, что Встановлені на звітну дату, за умови, что всі Інші змінні характеристики залішаються фіксованімі. При створенні цього розрахунку АБ «Південний» вікорістовував метод, что Полягає у розрахунку Копійчаної потоків, Які деноміновані в іноземній Валюті Із застосовуваного курсом обміну валют, Який наближається до фактичного курсу.
Дані табліці показують, что незважаючі на від ємну чисті валютні позицию по доларов США, ПАТ АБ «Південний» на качан 2013 року знизу ризики від Зміни обмінного курсу іноземної валюти порівняно з качаном 2012 року.
Таким чином, на Основі проведеного дослідження можна сделать следующие Висновки.
Якість управління активами та пасив ПАТ АБ «Південний» течение ПЕРІОДУ дослідження, в цілому, дозволяла Забезпечувати банку необхідній рівень ліквідності, прібутковості, Зменшення валютних та процентних Ризиків.
Основним Завдання банку при управлінні активами та зобов'язаннями є зниженя уровня ризико ліквідності та ринковий Ризиків, на Які наражається банк, и максімізація прібутковості. Політика ПАТ АБ «Південний» предполагает забезпечення подобной Структури актівів та зобовязань, что дозволяє оптимізувати фінансові доходи як у довгостроковій, так и у короткостроковій перспектіві при постійному Рівні доходу.
Банк дотрімується стратегії розвитку, заснованої на принципах максимального удовольствие потреб КЛІЄНТІВ, что Включає систему мінімізації Ризиків и націленої на одержании максимального прибутку. Ця стратегія спріяє подалі зростанню банку ї підві...
