иведення у відповідність пасивів і активів за сумами та строками - основний момент в більшості методів управління ліквідністю. p> У Як найбільш перспективних моделей управління ліквідністю називають динамічні моделі, засновані на ймовірнісної та математичної оцінці ризику. Рекомендації Базельського комітету пропонують на основі динамічних моделей будувати кілька сценаріїв розвитку ситуації з ліквідністю, моделюючи збільшення того або іншого чинника ризику. Безсумнівно, використання складних динамічних моделей вимагає значних обчислювальних ресурсів. Разом з тим, на ринку вже є готові пропозиції програмного забезпечення динамічного прогнозування ризику ліквідності. Крім того, банк за наявності відповідних ресурсів і спираючись на методологічні розробки Базельського комітету, може самостійно розробити динамічну модель управління ліквідністю в поєднанні з моделлю кількісної оцінки ризику ліквідності.
Таким чином, управління ліквідністю являє собою складний процес, кінцевою метою якого стає визначення ефективного співвідношення активних і пасивних операцій кредитної організації за умови повного і своєчасного виконання зобов'язань, виконання основних нормативних показників ліквідності, а також забезпечення стійкості банку в кризових явищах. Управління ліквідністю покликане знайти компроміс між забезпеченням стійкості і прагненням до високої прибутковості. Вирішення всіх перерахованих вище завдань вимагає не тільки детального аналізу стану внутрішнього середовища банку, а й постійного моніторингу зовнішнього середовища.
Комплексне управління активами і пасивами є відносно новим напрямом банківського фінансового менеджменту, до якого активно підключаються комерційні банки Росії, що сформували та реалізують прогресивну банківську політику.
Основна задача управління активами і пасивами полягає у формуванні структури балансу банку, що забезпечує рівновагу в досягненні цілей - з одного боку, необхідного і достатнього рівня ліквідності, а з іншого - довгострокової стабільності з точки зору прибутковості операцій і приросту капіталу в ринковій оцінці.
Формування банківських ресурсів відображається в пасивної частини балансу. Аналіз структури пасивів дозволяє отримати цінну інформацію для здійснення контролю за їх станом, своєчасного прийняття заходів для удосконалення їх структури з метою забезпечення достатньої прибутковості банківських операцій.
Пасивні операції - це операції, за допомогою яких комерційні банки формують свої ресурси. Суть цих операцій полягає в залученні різних видів вкладів в рамках депозитних і ощадних операцій, а також отримання кредитів від інших банків, емісії різноманітних цінних паперів, та інших операцій, в результаті яких збільшуються грошові кошти в пасиві.
Активні банківські операції - це операції, за допомогою яких банки розміщують наявні в їх розпорядженні ресурси з метою отримання необхідного прибутку і забезпечення своєї ліквідності. Поєднання цих двох цілей з...
